2026 年 401(k) 缴款上限
- 员工上限：$24,500 的选择性递延缴款（IRS Notice 2025-67）。
- 50 岁及以上的追加缴款：可再多缴 $8,000，合计 $32,500。
- 达到上限时每次发薪的金额：双周 $942.31，或半月 $1,020.83。
雇主匹配缴款不计入员工上限。
传统与 Roth 401(k) 对工资的影响
传统 401(k) 现在降低所得税，取款时纳税；Roth 401(k) 现在纳税，取款时免税。两者都不会降低社会保障税或联邦医疗保险税。
| 按 $65,000 缴款 | 每次发薪 | 到手工资减少 | 每年节省的税款 |
|---|---|---|---|
| 3% 传统 | $75 | $66 | $234 |
| 6% 传统 | $150 | $132 | $468 |
| 10% 传统 | $250 | $220 | $780 |
| 15% 传统 | $375 | $330 | $1,170 |
按双周发薪、单身申报、无州所得税计算。
每次发薪应向 401(k) 存多少
第一个目标是拿满雇主匹配：缴款低于匹配额，就会让一部分薪酬白白流失。常见的雇主公式是对最多占年薪 6% 的缴款匹配 50%。
工资扣除计算器会在同一张工资单上把 401(k) 与健康保险和税款并列显示。
按发薪频率计算每次发薪的 401(k)
每次发薪的 401(k) 金额等于全年缴款除以发薪次数。$65,000 年薪缴款 6%，无论哪种发薪周期，每年都是 $3,900；变化的只是每次分摊的金额。
| 发薪周期 | 6% 缴款 | 到手工资减少 |
|---|---|---|
| 每周 | $75 | $66 |
| 每两周 | $150 | $132 |
| 每半月 | $162.50 | $143 |
| 每月 | $325 | $286 |
传统 401(k)，单身申报人，无州所得税。
Roth 401(k) 工资示例
Roth 401(k) 缴款会让到手工资减少全额缴款，因为它是在扣除所得税之后才扣的。
年薪 $65,000、每两周发薪，6% 的 Roth 缴款为 $150，到手工资从 $2,092.60 降到 $1,942.60。同样 6% 若作为传统缴款，到手工资为 $1,960.60，因为每张工资单节省了 $18 的所得税。
Roth 的好处在后面：合格取款（年满 59½ 岁且距首次 Roth 缴款至少 5 年）免缴联邦所得税，投资收益也包括在内。
雇主 401(k) 匹配如何运作
雇主匹配按你的缴款比例追加资金，但设有上限。对最多占工资 6% 的缴款匹配 50%，意味着你工资前 6% 的每一美元缴款，雇主补 50 美分。
| 你的缴款，$65,000 | 你的资金 / 年 | 雇主匹配 / 年 | 合计 / 年 |
|---|---|---|---|
| 2% | $1,300 | $650 | $1,950 |
| 4% | $2,600 | $1,300 | $3,900 |
| 6% | $3,900 | $1,950 | $5,850 |
| 8% | $5,200 | $1,950 | $7,150 |
| 10% | $6,500 | $1,950 | $8,450 |
超过 6% 后，匹配不再增加。你自己的缴款始终完全归属；雇主资金可以分期归属，联邦法律允许匹配缴款采用最长 3 年的一次性归属或 6 年的分级归属。
每次发薪缴满 401(k)
2026 年缴满 401(k) 意味着你自己缴款 $24,500，即每两周发薪 $942.31。
| 发薪周期 | 50 岁以下 | 50 岁及以上 |
|---|---|---|
| 每周 | $471.15 | $625 |
| 每两周 | $942.31 | $1,250 |
| 每半月 | $1,020.83 | $1,354.17 |
| 每月 | $2,041.67 | $2,708.33 |
年薪 $200,000 的人选择 20% 会触及上限：计算器会把缴款限制在每两周 $942.31，勾选追加缴款框则为 $1,250。如果计划按每次发薪匹配且没有年终补足，在年初就达到上限可能损失匹配资金，因此把上限分摊到全年所有发薪更稳妥。
401(k) 缴款与州所得税
在征收所得税的州，传统 401(k) 缴款通常也会降低州税，因此到手工资减少得更少。
$65,000 年薪缴款 6%，在伊利诺伊州每两周到手工资减少 $124.58，而在得克萨斯州减少 $132。每年节省的税款从 $468 增至 $661.05。
宾夕法尼亚州是例外：它在州层面对员工 401(k) 递延缴款征税，因此宾夕法尼亚州的员工只能节省联邦税。在计算器中选择宾夕法尼亚州，401(k) 会保留在州应税工资中。
退休后 401(k) 每月能领多少
401(k) 支付的是你选择从余额中取出的金额；它不像养老金那样有固定的月度福利。
传统 401(k) 的取款按普通收入征税。在 2026 年规则下，单身申报人没有其他收入，每月取 $2,000、每年 $24,000，需缴 $790 的联邦所得税。59½ 岁之前，大多数取款还要额外缴纳 10% 的附加税。1951 年至 1959 年出生的人，从 73 岁开始须进行规定最低分配。
养老金计算器适用于固定的月度福利。
常见问题
每次发薪最多能向 401(k) 存多少？
2026 年你每次双周发薪最多可以存 $942.31，26 次发薪后正好达到 $24,500 的上限。
每次发薪的 401(k) 缴款如何计算？
每次发薪的 401(k) 缴款等于该次工资的税前金额乘以你的缴款比例。$2,500 工资的 6% 是 $150。
401(k) 会降低社会保障税吗？
不会。传统和 Roth 401(k) 缴款都要缴纳社会保障税和联邦医疗保险税。
工资中最多能存多少进 401(k)？
你可以按计划允许的比例缴款，2026 年上限为 $24,500，50 岁及以上为 $32,500。有些计划限制缴款比例，而且税款和其他扣除项仍须能从工资中扣得出来。
每次发薪应向 401(k) 存多少？
至少存够拿满雇主匹配的金额。$65,000 年薪、对最多 6% 匹配 50%，即每两周发薪 $150，每年可获得 $1,950 的匹配。
10% 的 401(k) 缴款每次发薪是多少？
年薪 $65,000、每两周发薪，10% 的缴款为每次 $250。由于节省了所得税，到手工资只减少 $220。
雇主匹配计入 401(k) 上限吗？
不计入。$24,500 的上限只针对你自己的递延缴款；雇主匹配缴款不在其中，而受另一个高得多的总额上限约束。
我的 401(k) 每月能付给我多少？
它支付的是你取出的金额，因此每月金额取决于余额以及需要维持多久。$300,000 的余额按每月 $1,250 提取，在不计投资增长的情况下可维持 20 年。