Лимиты взносов в 401(k) на 2026 год
- Лимит для работника: $24,500 отчислений по выбору работника (IRS Notice 2025-67).
- Дополнительный взнос с 50 лет: ещё $8,000, всего $32,500.
- С каждой выплаты при достижении лимита: $942.31 при выплате раз в две недели или $1,020.83 при выплате дважды в месяц.
Взносы работодателя не учитываются в лимите работника.
Традиционный и Roth 401(k): влияние на зарплату
Традиционный 401(k) снижает подоходный налог сейчас и облагается налогом при снятии; Roth 401(k) облагается налогом сейчас и не облагается при снятии. Ни один из них не снижает налоги Social Security и Medicare.
| Взнос при $65,000 | С каждой выплаты | Снижение суммы на руки | Экономия на налоге / год |
|---|---|---|---|
| 3% традиционный | $75 | $66 | $234 |
| 6% традиционный | $150 | $132 | $468 |
| 10% традиционный | $250 | $220 | $780 |
| 15% традиционный | $375 | $330 | $1,170 |
Выплата раз в две недели, одинокий налогоплательщик, без подоходного налога штата.
Сколько вносить в 401(k) с каждой выплаты
Первая цель — получить полный взнос работодателя: если вносить меньше порога, часть оплаты останется невостребованной. Распространённая формула работодателя — 50% от взносов в пределах 6% зарплаты.
Калькулятор удержаний из зарплаты показывает 401(k) рядом с медицинской страховкой и налогами в одном расчётном листке.
401(k) с каждой выплаты в зависимости от частоты выплат
Сумма 401(k) с каждой выплаты — это годовой взнос, разделённый на число выплат. Взнос 6% от $65,000 составляет $3,900 в год при любом графике; меняется только размер доли.
| График выплат | Взнос 6% | Снижение суммы на руки |
|---|---|---|
| Еженедельно | $75 | $66 |
| Раз в две недели | $150 | $132 |
| Дважды в месяц | $162.50 | $143 |
| Ежемесячно | $325 | $286 |
Традиционный 401(k), одинокий налогоплательщик, без подоходного налога штата.
Пример расчёта зарплаты с Roth 401(k)
Взнос в Roth 401(k) снижает сумму на руки на всю сумму взноса, потому что он удерживается после подоходного налога.
При зарплате $65,000 с выплатой раз в две недели Roth-взнос 6% в размере $150 снижает сумму на руки с $2,092.60 до $1,942.60. Те же 6% в виде традиционного взноса оставляют $1,960.60, потому что с каждой выплаты экономится $18 подоходного налога.
Выгода Roth проявляется позже: квалифицированные снятия после 59½ лет и не ранее чем через 5 лет после первого Roth-взноса не облагаются федеральным подоходным налогом, включая инвестиционный доход.
Как работает взнос работодателя в 401(k)
Встречный взнос работодателя добавляет деньги пропорционально вашему взносу, но не выше лимита. Взнос 50% в пределах 6% зарплаты — это 50 центов на каждый доллар с первых 6% вашей зарплаты.
| Ваш взнос, $65,000 | Ваши деньги / год | Взнос работодателя / год | Всего / год |
|---|---|---|---|
| 2% | $1,300 | $650 | $1,950 |
| 4% | $2,600 | $1,300 | $3,900 |
| 6% | $3,900 | $1,950 | $5,850 |
| 8% | $5,200 | $1,950 | $7,150 |
| 10% | $6,500 | $1,950 | $8,450 |
Выше 6% взнос работодателя перестаёт расти. Ваши собственные взносы всегда принадлежат вам полностью; права на деньги работодателя могут переходить к вам постепенно: федеральный закон допускает для встречных взносов разовое закрепление прав (cliff) через срок до 3 лет или поэтапное закрепление в течение 6 лет.
Максимальный взнос в 401(k) с каждой выплаты
Максимальный взнос в 401(k) в 2026 году — это $24,500 ваших собственных взносов, или $942.31 с каждой выплаты раз в две недели.
| График выплат | До 50 лет | 50 лет и старше |
|---|---|---|
| Еженедельно | $471.15 | $625 |
| Раз в две недели | $942.31 | $1,250 |
| Дважды в месяц | $1,020.83 | $1,354.17 |
| Ежемесячно | $2,041.67 | $2,708.33 |
Если человек с доходом $200,000 выбирает 20%, он упирается в лимит: калькулятор ограничивает взнос суммой $942.31 с каждой выплаты раз в две недели или $1,250, если отмечен дополнительный взнос (catch-up). Если достичь лимита в начале года, можно потерять часть взноса работодателя в планах, которые начисляют его с каждой выплаты без годовой корректировки (true-up), поэтому надёжнее распределить лимит на все выплаты.
Взносы в 401(k) и подоходный налог штата
В штате с подоходным налогом традиционный взнос в 401(k) обычно снижает и налог штата, поэтому сумма на руки уменьшается ещё меньше.
Взнос 6% от $65,000 снижает сумму на руки за две недели на $124.58 в Иллинойсе против $132 в Техасе. Годовая экономия на налоге растёт с $468 до $661.05.
Исключение — Пенсильвания: она облагает налогом штата отчисления работника в 401(k), поэтому работник в Пенсильвании экономит только на федеральном налоге. Выберите в калькуляторе Пенсильванию, и 401(k) останется в облагаемой налогом штата зарплате.
Сколько 401(k) платит в месяц на пенсии
401(k) выплачивает столько, сколько вы решите снять со счёта; в отличие от пенсии, фиксированной ежемесячной выплаты у него нет.
Снятия с традиционного 401(k) облагаются как обычный доход. Если снимать $2,000 в месяц, то есть $24,000 в год, без другого дохода, одинокий налогоплательщик заплатит $790 федерального подоходного налога по правилам 2026 года. До 59½ лет с большинства снятий также взимается дополнительный налог 10%. Обязательные минимальные выплаты (RMD) начинаются в 73 года для родившихся с 1951 по 1959 год.
Пенсионный калькулятор работает с фиксированной ежемесячной выплатой.
Часто задаваемые вопросы
Сколько можно вносить в 401(k) с каждой выплаты?
В 2026 году можно вносить до $942.31 с каждой выплаты раз в две недели, и так лимит $24,500 будет достигнут после 26 выплат.
Как рассчитываются взносы в 401(k) с каждой выплаты?
Взнос в 401(k) с выплаты — это брутто-сумма выплаты, умноженная на ваш процент взноса. 6% от выплаты $2,500 — это $150.
Снижает ли 401(k) налог Social Security?
Нет. И традиционные, и Roth-взносы в 401(k) облагаются налогами Social Security и Medicare.
Какую часть зарплаты можно вносить в 401(k)?
Можно вносить до процента, разрешённого вашим планом, с потолком $24,500 в 2026 году, или $32,500 с 50 лет. Некоторые планы ограничивают процент, а налоги и другие удержания всё равно должны уместиться в выплату.
Сколько вносить в 401(k) с каждой выплаты?
Вносите как минимум столько, чтобы получить полный взнос работодателя. При взносе 50% в пределах 6% от $65,000 это $150 с каждой выплаты раз в две недели, что приносит $1,950 взноса работодателя в год.
Сколько составляет взнос 10% в 401(k) с каждой выплаты?
При зарплате $65,000 с выплатой раз в две недели взнос 10% составляет $250 с каждой выплаты. Сумма на руки снижается всего на $220 благодаря экономии на подоходном налоге.
Учитывается ли взнос работодателя в лимите 401(k)?
Нет. Лимит $24,500 охватывает только ваши собственные отчисления; встречные взносы работодателя находятся вне его, под отдельным и гораздо более высоким общим лимитом.
Сколько мне будет платить 401(k) в месяц?
Он платит столько, сколько вы снимаете, поэтому ежемесячная сумма зависит от баланса и от того, на сколько его должно хватить. Баланса $300,000 при снятии $1,250 в месяц хватит на 20 лет без учёта инвестиционного роста.