Limites de contribuição ao 401(k) em 2026
- Limite do empregado: $24,500 de contribuições eletivas (IRS Notice 2025-67).
- Contribuição adicional a partir dos 50 anos: $8,000 a mais, totalizando $32,500.
- Por contracheque no limite: $942.31 bissemanal ou $1,020.83 quinzenal.
As contribuições de contrapartida do empregador não contam para o limite do empregado.
401(k) tradicional vs Roth no seu contracheque
Um 401(k) tradicional reduz o imposto de renda agora e é tributado no saque; um Roth 401(k) é tributado agora e fica isento de imposto no saque. Nenhum dos dois reduz o imposto da Previdência Social ou do Medicare.
| Contribuição sobre $65,000 | Por contracheque | Queda no líquido | Imposto economizado / ano |
|---|---|---|---|
| 3% tradicional | $75 | $66 | $234 |
| 6% tradicional | $150 | $132 | $468 |
| 10% tradicional | $250 | $220 | $780 |
| 15% tradicional | $375 | $330 | $1,170 |
Pagamento bissemanal, contribuinte solteiro, sem imposto de renda estadual.
Quanto colocar no 401(k) por contracheque
A primeira meta é a contrapartida integral do empregador: contribuir menos do que a contrapartida deixa parte da remuneração sem ser aproveitada. Uma fórmula comum dos empregadores cobre 50% das contribuições até 6% do salário.
A Calculadora de Descontos da Folha de Pagamento mostra o 401(k) ao lado do plano de saúde e dos impostos em um único contracheque.
401(k) por contracheque conforme a frequência de pagamento
O valor do 401(k) por contracheque é a contribuição anual dividida pelo número de contracheques. Uma contribuição de 6% sobre $65,000 equivale a $3,900 por ano em qualquer calendário; só muda a fatia.
| Calendário de pagamento | Contribuição de 6% | Queda no líquido |
|---|---|---|
| Semanal | $75 | $66 |
| Bissemanal | $150 | $132 |
| Quinzenal | $162.50 | $143 |
| Mensal | $325 | $286 |
401(k) tradicional, contribuinte solteiro, sem imposto de renda estadual.
Exemplo de contracheque com Roth 401(k)
Uma contribuição ao Roth 401(k) reduz o salário líquido pelo valor integral, porque sai depois do imposto de renda.
Sobre $65,000 pagos de forma bissemanal, uma contribuição Roth de 6%, de $150, reduz o líquido de $2,092.60 para $1,942.60. Os mesmos 6% como contribuição tradicional deixam $1,960.60, porque $18 de imposto de renda são economizados em cada contracheque.
A vantagem do Roth vem depois: os saques qualificados, após os 59½ anos e pelo menos 5 anos depois da primeira contribuição Roth, ficam isentos do imposto de renda federal, rendimentos incluídos.
Como funciona a contrapartida do empregador no 401(k)
A contrapartida do empregador acrescenta dinheiro na proporção do que você contribui, até um teto. Uma contrapartida de 50% até 6% do salário paga 50 centavos por dólar sobre os primeiros 6% da sua remuneração.
| Você contribui, $65,000 | Seu dinheiro / ano | Contrapartida do empregador / ano | Total / ano |
|---|---|---|---|
| 2% | $1,300 | $650 | $1,950 |
| 4% | $2,600 | $1,300 | $3,900 |
| 6% | $3,900 | $1,950 | $5,850 |
| 8% | $5,200 | $1,950 | $7,150 |
| 10% | $6,500 | $1,950 | $8,450 |
Acima de 6%, a contrapartida para de crescer. As suas próprias contribuições são sempre integralmente suas (vested); o dinheiro do empregador pode ser adquirido ao longo do tempo, e a lei federal permite, para contribuições de contrapartida, um prazo de carência integral de até 3 anos (cliff) ou um calendário gradual de 6 anos.
Como atingir o máximo do 401(k) por contracheque
Atingir o máximo do 401(k) em 2026 significa $24,500 de contribuições suas, ou $942.31 por contracheque bissemanal.
| Calendário de pagamento | Menos de 50 anos | 50 anos ou mais |
|---|---|---|
| Semanal | $471.15 | $625 |
| Bissemanal | $942.31 | $1,250 |
| Quinzenal | $1,020.83 | $1,354.17 |
| Mensal | $2,041.67 | $2,708.33 |
Quem ganha $200,000 e escolhe 20% atinge o teto: a calculadora limita a contribuição a $942.31 por contracheque bissemanal, ou $1,250 com a opção de contribuição adicional (catch-up) marcada. Atingir o limite cedo no ano pode custar dinheiro de contrapartida em planos que fazem a contrapartida a cada contracheque sem um ajuste no fim do ano (true-up), por isso distribuir o limite por todos os contracheques é mais seguro.
Contribuições ao 401(k) e o imposto de renda estadual
Em um estado com imposto de renda, uma contribuição ao 401(k) tradicional normalmente também reduz o imposto estadual, então o líquido cai ainda menos.
Uma contribuição de 6% sobre $65,000 reduz o líquido bissemanal em $124.58 em Illinois, contra $132 no Texas. O imposto economizado por ano sobe de $468 para $661.05.
A Pensilvânia é uma exceção: ela tributa no nível estadual as contribuições diferidas do empregado ao 401(k), então um trabalhador da Pensilvânia economiza apenas imposto federal. Escolha Pensilvânia na calculadora e ela mantém o 401(k) na remuneração tributável estadual.
Quanto um 401(k) paga por mês na aposentadoria
Um 401(k) paga o que você decidir sacar do saldo; ele não tem um benefício mensal fixo como uma pensão.
Os saques de um 401(k) tradicional são tributados como renda comum. Sacar $2,000 por mês, $24,000 por ano, sem nenhuma outra renda, custa $790 de imposto de renda federal para um contribuinte solteiro pelas regras de 2026. Antes dos 59½ anos, a maioria dos saques também paga um imposto adicional de 10%. As distribuições mínimas obrigatórias (RMDs) começam aos 73 anos para quem nasceu de 1951 a 1959.
A Calculadora de Aposentadoria trabalha com um benefício mensal fixo.
Perguntas frequentes
Quanto se pode colocar no 401(k) por contracheque?
Você pode colocar até $942.31 por contracheque bissemanal em 2026, o que alcança o limite de $24,500 depois de 26 pagamentos.
Como as contribuições ao 401(k) são calculadas por contracheque?
As contribuições ao 401(k) por contracheque são o salário bruto do contracheque vezes o seu percentual de contribuição. 6% de um contracheque de $2,500 são $150.
O 401(k) reduz o imposto da Previdência Social?
Não. As contribuições ao 401(k) tradicional e ao Roth estão sujeitas ao imposto da Previdência Social e do Medicare.
Quanto do seu contracheque você pode colocar no 401(k)?
Você pode colocar até o percentual que o seu plano permite, com um teto de $24,500 em 2026, ou $32,500 a partir dos 50 anos. Alguns planos limitam o percentual, e os impostos e outros descontos ainda precisam caber no contracheque.
Quanto devo colocar no 401(k) por contracheque?
Coloque pelo menos o suficiente para receber a contrapartida integral do empregador. Com uma contrapartida de 50% até 6% sobre $65,000, isso dá $150 por contracheque bissemanal, o que traz $1,950 de contrapartida por ano.
Quanto é uma contribuição de 10% ao 401(k) por contracheque?
Sobre $65,000 pagos de forma bissemanal, uma contribuição de 10% é $250 por contracheque. O líquido cai apenas $220 por causa do imposto de renda economizado.
A contrapartida do empregador conta para o limite do 401(k)?
Não. O limite de $24,500 cobre apenas as suas próprias contribuições diferidas; as contribuições de contrapartida do empregador ficam fora dele, sob um limite total separado e bem mais alto.
Quanto o meu 401(k) vai me pagar por mês?
Ele paga o que você sacar, então o valor mensal depende do saldo e de quanto tempo ele precisa durar. Um saldo de $300,000 sacado a $1,250 por mês dura 20 anos antes de qualquer rendimento dos investimentos.