حدود مساهمات 401(k) لعام 2026
- حد الموظف: $24,500 من الاستقطاعات الاختيارية المؤجلة (إشعار IRS رقم 2025-67).
- المساهمة التعويضية عند 50 عامًا أو أكثر: $8,000 إضافية، ليصبح المجموع $32,500.
- لكل راتب عند الحد الأقصى: $942.31 كل أسبوعين أو $1,020.83 مرتين في الشهر.
لا تُحتسب مساهمات صاحب العمل المقابلة ضمن حد الموظف.
حساب 401(k) التقليدي مقابل حساب Roth على راتبك
حساب 401(k) التقليدي يخفض ضريبة الدخل الآن ويخضع للضريبة عند السحب؛ أما Roth 401(k) فيخضع للضريبة الآن ويُعفى منها عند السحب. ولا يخفض أيٌّ منهما ضريبة الضمان الاجتماعي أو ميديكير.
| المساهمة من $65,000 | لكل راتب | انخفاض الصافي | الضريبة الموفّرة / سنة |
|---|---|---|---|
| 3% تقليدي | $75 | $66 | $234 |
| 6% تقليدي | $150 | $132 | $468 |
| 10% تقليدي | $250 | $220 | $780 |
| 15% تقليدي | $375 | $330 | $1,170 |
راتب كل أسبوعين، مقدّم إقرار فردي، بلا ضريبة دخل على مستوى الولاية.
كم تضع في 401(k) من كل راتب
الهدف الأول هو الحصول على كامل مساهمة صاحب العمل المقابلة: فالمساهمة بأقل من حد المطابقة تترك جزءًا من الأجر دون مطالبة. وتطابق صيغة شائعة لدى أصحاب العمل 50% من المساهمات حتى 6% من الراتب.
تعرض حاسبة استقطاعات الرواتب مساهمة 401(k) بجانب التأمين الصحي والضرائب في قسيمة راتب واحدة.
مساهمة 401(k) لكل راتب حسب دورية الدفع
مبلغ 401(k) لكل راتب هو المساهمة السنوية مقسومة على عدد الرواتب. مساهمة بنسبة 6% من $65,000 تساوي $3,900 في السنة في كل جدول دفع؛ ولا يتغير إلا نصيب كل راتب.
| جدول الدفع | مساهمة 6% | انخفاض صافي الراتب |
|---|---|---|
| أسبوعي | $75 | $66 |
| كل أسبوعين | $150 | $132 |
| مرتين في الشهر | $162.50 | $143 |
| شهري | $325 | $286 |
حساب 401(k) تقليدي، مقدّم إقرار فردي، بلا ضريبة دخل على مستوى الولاية.
مثال على راتب مع Roth 401(k)
مساهمة Roth 401(k) تخفض صافي الراتب بكامل قيمتها، لأنها تُقتطع بعد ضريبة الدخل.
على راتب $65,000 يُدفع كل أسبوعين، تخفض مساهمة Roth بنسبة 6% قدرها $150 صافي الراتب من $2,092.60 إلى $1,942.60. أما النسبة نفسها 6% كمساهمة تقليدية فتترك $1,960.60، لأن $18 من ضريبة الدخل تُوفَّر في كل راتب.
ميزة Roth تأتي لاحقًا: السحوبات المؤهلة، بعد سن 59½ وبعد مرور 5 سنوات على الأقل من أول مساهمة في Roth، معفاة من ضريبة الدخل الفيدرالية، بما فيها الأرباح.
كيف تعمل مساهمة صاحب العمل المقابلة في 401(k)
المساهمة المقابلة من صاحب العمل تضيف مالًا بنسبة ما تضعه أنت، حتى حد أقصى. مساهمة مقابلة بنسبة 50% حتى 6% من الراتب تدفع 50 سنتًا عن كل دولار على أول 6% من راتبك.
| مساهمتك، $65,000 | أموالك / سنة | مساهمة صاحب العمل / سنة | المجموع / سنة |
|---|---|---|---|
| 2% | $1,300 | $650 | $1,950 |
| 4% | $2,600 | $1,300 | $3,900 |
| 6% | $3,900 | $1,950 | $5,850 |
| 8% | $5,200 | $1,950 | $7,150 |
| 10% | $6,500 | $1,950 | $8,450 |
فوق 6%، تتوقف المساهمة المقابلة عن الزيادة. مساهماتك أنت مستحقة لك بالكامل دائمًا؛ أما أموال صاحب العمل فقد يُكتسب الحق فيها تدريجيًا، إذ يسمح القانون الفيدرالي باستحقاق دفعة واحدة بعد مدة تصل إلى 3 سنوات أو باستحقاق متدرج على مدى 6 سنوات للمساهمات المقابلة.
بلوغ الحد الأقصى لـ 401(k) لكل راتب
بلوغ الحد الأقصى لـ 401(k) في 2026 يعني $24,500 من مساهماتك الخاصة، أي $942.31 لكل راتب يُدفع كل أسبوعين.
| جدول الدفع | دون 50 عامًا | 50 عامًا أو أكثر |
|---|---|---|
| أسبوعي | $471.15 | $625 |
| كل أسبوعين | $942.31 | $1,250 |
| مرتين في الشهر | $1,020.83 | $1,354.17 |
| شهري | $2,041.67 | $2,708.33 |
من يكسب $200,000 ويختار 20% يصل إلى الحد: توقف الحاسبة المساهمة عند $942.31 لكل راتب كل أسبوعين، أو $1,250 عند تحديد خانة المساهمة التعويضية. وبلوغ الحد مبكرًا في السنة قد يُفقدك جزءًا من المساهمة المقابلة في الخطط التي تحسبها مع كل راتب دون تسوية في نهاية السنة، لذا فإن توزيع الحد على جميع الرواتب أكثر أمانًا.
مساهمات 401(k) وضريبة الدخل في الولاية
في ولاية تفرض ضريبة دخل، تخفض مساهمة 401(k) التقليدية ضريبة الولاية أيضًا في العادة، فينخفض صافي الراتب بقدر أقل.
مساهمة بنسبة 6% من $65,000 تخفض صافي الراتب كل أسبوعين بمقدار $124.58 في إلينوي، مقابل $132 في تكساس. وترتفع الضريبة الموفّرة سنويًا من $468 إلى $661.05.
بنسلفانيا استثناء: فهي تفرض ضريبة الولاية على مساهمات الموظف المؤجلة في 401(k)، لذا لا يوفّر العامل في بنسلفانيا سوى الضريبة الفيدرالية. اختر بنسلفانيا في الحاسبة وستُبقي 401(k) ضمن الأجر الخاضع لضريبة الولاية.
كم يدفع 401(k) شهريًا في التقاعد
يدفع 401(k) ما تختار سحبه من الرصيد؛ فليس له معاش شهري ثابت مثل المعاش التقاعدي.
السحوبات من 401(k) التقليدي تخضع للضريبة كدخل عادي. سحب $2,000 شهريًا، أي $24,000 في السنة، دون أي دخل آخر يكلّف $790 ضريبة دخل فيدرالية لمقدّم إقرار فردي وفق قواعد 2026. وقبل سن 59½، تخضع معظم السحوبات أيضًا لضريبة إضافية بنسبة 10%. وتبدأ التوزيعات الدنيا الإلزامية في سن 73 لمن وُلدوا من 1951 حتى 1959.
تعمل حاسبة المعاش التقاعدي مع معاش شهري ثابت.
الأسئلة الشائعة
كم يمكنك أن تضع في 401(k) من كل راتب؟
يمكنك أن تضع حتى $942.31 من كل راتب كل أسبوعين في 2026، وهو ما يبلغ حد $24,500 بعد 26 راتبًا.
كيف تُحسب مساهمات 401(k) لكل راتب؟
مساهمات 401(k) لكل راتب هي الراتب الإجمالي لذلك الراتب مضروبًا في نسبة مساهمتك. نسبة 6% من راتب قدره $2,500 تساوي $150.
هل يخفض 401(k) ضريبة الضمان الاجتماعي؟
لا. مساهمات 401(k) التقليدية ومساهمات Roth كلتاهما تخضعان لضريبة الضمان الاجتماعي وميديكير.
كم من راتبك يمكنك وضعه في 401(k)؟
يمكنك وضع حتى النسبة التي تسمح بها خطتك، بسقف قدره $24,500 في 2026، أو $32,500 في سن 50 أو أكثر. بعض الخطط تحدد سقفًا للنسبة، ويجب أن يتسع الراتب أيضًا للضرائب والاستقطاعات الأخرى.
كم يجب أن أضع في 401(k) من كل راتب؟
ضع ما يكفي على الأقل للحصول على المساهمة المقابلة الكاملة من صاحب العمل. مع مساهمة مقابلة بنسبة 50% حتى 6% على $65,000، يعني ذلك $150 لكل راتب كل أسبوعين، ما يجلب $1,950 من المساهمة المقابلة في السنة.
كم تبلغ مساهمة 401(k) بنسبة 10% لكل راتب؟
على $65,000 تُدفع كل أسبوعين، تبلغ مساهمة 10% مبلغ $250 لكل راتب. ولا ينخفض صافي الراتب إلا بمقدار $220 بفضل ضريبة الدخل الموفّرة.
هل تُحتسب مساهمة صاحب العمل المقابلة ضمن حد 401(k)؟
لا. حد $24,500 يشمل مساهماتك المؤجلة فقط؛ أما مساهمات صاحب العمل المقابلة فتقع خارجه، ضمن حد إجمالي منفصل وأعلى بكثير.
كم سيدفع لي 401(k) شهريًا؟
يدفع ما تسحبه، لذا يعتمد المبلغ الشهري على الرصيد والمدة التي يجب أن يكفيها. رصيد قدره $300,000 يُسحب منه $1,250 شهريًا يكفي 20 عامًا قبل احتساب أي نمو استثماري.