时薪工资如何计算
时薪工资分4 步计算：税前周薪、税前年薪、全年税款，以及每次发薪的税后金额。
- 税前周薪 = 时薪 × 正常工时 + 时薪 × 1.5 × 加班小时数。
- 税前年薪 = 税前周薪 × 52 周。
- 全年税款 = 按（税前年薪 − 标准扣除额）计算的联邦所得税 + 7.65% 的 FICA + 州税率。
- 每次发薪的税后工资 = （税前年薪 − 全年税款）÷ 每年发薪次数。
薪资软件也用同样的方法把每次工资折算成年度金额。IRS Publication 15-T 把每次工资换算成年度数字，套用年度税率档，再把税款分摊回一个发薪期间。
2026 年时薪工资示例
下表显示在无所得税的州、单身申报、每周 40 小时情况下的双周到手工资。
| 时薪 | 税前双周薪 | 税后双周薪 | 税后年薪 |
|---|---|---|---|
| $15 | $1,200 | $1,048.05 | $27,249.20 |
| $20 | $1,600 | $1,369.45 | $35,605.60 |
| $25 | $2,000 | $1,690.85 | $43,962 |
| $30 | $2,400 | $2,012.25 | $52,318.40 |
| $40 | $3,200 | $2,590.82 | $67,361.20 |
| $50 | $4,000 | $3,153.62 | $81,994 |
每周加班五小时，时薪 $20 的工资每两周的税后金额会从 $1,369.45 增加到 $1,610.50。根据《公平劳动标准法》（FLSA），一个工作周超过 40 小时后，加班按时薪的 1.5 倍支付。
时薪工资中扣除哪些款项
时薪工资要扣除法律规定的 4 项扣款：联邦所得税、社会保障税、联邦医疗保险税和州所得税。
- 联邦所得税使用 7 个税率档，从 10% 到 37%。2026 年的标准扣除额为单身申报者免除每年工资的前 $16,100。
- 社会保障税对每年工资 $184,500 以内的每一美元征收 6.2%。
- 联邦医疗保险税对全部工资征收 1.45%，超过 $200,000 的部分另加 0.9%。
- 州所得税在 9 个州为 0%，包括得克萨斯州、佛罗里达州和华盛顿州，其他州采用统一税率或累进税率。
接下来扣除的是自愿扣款，例如 401(k)、健康保险和工会会费。工资扣除计算器会把它们加入工资计算。
按发薪频率计算时薪工资：每周、每两周和每月
发薪频率改变的是每次工资的金额，而不是全年的到手工资。同样是时薪 $20、每周 40 小时，可分成 52、26、24 或 12 次发放。
| 发薪频率 | 每年发薪次数 | 每次税前工资 | 每次税后工资 |
|---|---|---|---|
| 每周 | 52 | $800 | $684.72 |
| 每两周 | 26 | $1,600 | $1,369.45 |
| 每半月 | 24 | $1,733.33 | $1,483.57 |
| 每月 | 12 | $3,466.67 | $2,967.13 |
每两周的工资并不等于半个月的工资。一年二十六次双周发薪，会让一年中有 2 个月发三次工资，因此按每月 2 次工资做的预算，每年会多出 2 次工资。
各州的时薪工资
州所得税是时薪工资单上唯一取决于工作地点的扣除项。联邦税和 FICA 在每个州都遵循相同规则。
| 州 | 州税率 | 时薪 $25 的双周税后工资 |
|---|---|---|
| 得克萨斯州 | 0% | $1,690.85 |
| 亚利桑那州 | 2.5% | $1,640.85 |
| 宾夕法尼亚州 | 3.07% | $1,629.45 |
| 伊利诺伊州 | 4.95% | $1,591.85 |
表中的 4 个州都使用单一统一税率，因此计算器的结果与它们非常接近。采用累进税级的州，例如加利福尼亚州和纽约州，对低额工资征收的比例较小，对高额工资征收的比例较大。对于这些州，请选择“其他州（输入税率）”并输入你的平均州税率。城市所得税（例如纽约市或费城的城市所得税）需另外缴纳。
按天和按分钟计算的时薪
日薪是时薪乘以当天的工作小时数。时薪 $20，工作 8 小时的一天税前收入 $160，工作 10 小时则为 $200。
按分钟计算的工资是时薪除以 60。时薪 $20 时，每分钟 $0.33，因此 7 小时 45 分钟的班次收入 $155。
薪资系统在相乘之前，会把分钟换算成小数小时：
| 分钟 | 小数小时 | 时薪 $20 的工资 |
|---|---|---|
| 15 分钟 | 0.25 | $5 |
| 20 分钟 | 0.33 | $6.67 |
| 30 分钟 | 0.5 | $10 |
| 45 分钟 | 0.75 | $15 |
工时卡计算器可汇总一整周的上下班打卡时间。
两种时薪之间的工资差额
时薪上涨给工资单带来的增加比税前差额看起来要少，因为多出来的钱要按你的最高税级加 FICA 纳税。
每周 40 小时，时薪从 $18 涨到 $22，每年税前收入增加 $8,320。对得克萨斯州的单身申报人来说，全年到手工资从 $32,263.04 增至 $38,948.16。
要比较两份工作邀约，可以分别用每个时薪运行一次计算器，或使用加薪计算器查看加薪的百分比。
为什么实际工资可能与估算不同
实际工资与估算不同，有 5 个常见原因：
- Form W-4 的选择：W-4 上的额外预扣、受抚养人或第二份工作会改变每次工资的联邦税。
- 税前扣除：401(k)、健康保险和 HSA 缴款会在计税前降低应税工资。
- 地方税：市、县和学区税不包含在州税率中。
- 工时不均：预扣按每次工资单独计算，因此工时很多的一周会被按照每周都赚这么多来预扣。
- 州残障或家庭假税：少数州，例如加利福尼亚州和新泽西州，会为这些项目征收一小笔工资税。
年度报税会结清已预扣金额与应缴税款之间的差额。
常见问题
怎样计算我的时薪？
计算时薪的方法是用一个期间的工资除以该期间的工作小时数。40 小时的周薪 $1,000，相当于每小时 $25。年薪则除以 2,080 小时。
我税后每小时能拿多少钱？
在常见工资水平下，税后大约能拿到时薪的 80% 到 88%。时薪 $20、每周 40 小时，单身申报且无州所得税时，每小时税后剩 $17.12。
计算器包括加班吗？
包括。时薪工资计算器按时薪的 1.5 倍支付每个加班小时，并在扣税前把它加到工资中。
一个双周发薪期间有多少小时？
按每周 40 小时计算，一个双周发薪期间有80 小时。一年有 26 个双周发薪期间，共 2,080 个工作小时。
时薪 $20 每两周税后是多少？
对无所得税州的单身申报人来说，时薪 $20、每周 40 小时，每两周税后为 $1,369.45。每两周的税前工资为 $1,600。
如何按分钟计算我的工资？
按分钟计算工资的方法是用时薪除以 60。时薪 $24 时，每分钟 $0.40，25 分钟为 $10。
时薪工资计算器适用于所有州吗？
适用。计算器内置了 9 个不征收工资所得税的州，以及亚利桑那州、伊利诺伊州和宾夕法尼亚州这几个统一税率州。对于其他州，请选择“其他州（输入税率）”并输入你的平均州税率。
税前时薪和税后时薪有什么区别？
税前时薪是工作邀约上的费率；税后时薪是扣除联邦税、FICA 和州税后你留下的部分。对无州所得税的单身申报人来说，$20 的时薪每小时留下 $17.12。
按小时计算的税前税后计算器如何工作？
它用你的时薪乘以一个发薪周期内的工作小时数得出税前工资，再减去联邦所得税、社会保障税、联邦医疗保险税和州税。用到手金额除以小时数，就是你每小时的到手工资。