كيف يُحسب الاسترداد الضريبي
الاسترداد = الضريبة المقتطعة + الأرصدة القابلة للاسترداد − الضريبة بعد الأرصدة
- الدخل الخاضع للضريبة = الأجور − الخصم القياسي أو الخصومات المفصّلة.
- الضريبة وفق شرائح 2026.
- الأرصدة غير القابلة للاسترداد تخفض الضريبة إلى الصفر على الأكثر: Child Tax Credit (الإعفاء الضريبي عن الأطفال) بقيمة $2,200 لكل طفل.
- الأرصدة القابلة للاسترداد تُدفع حتى بعد الصفر: ما يصل إلى $1,700 لكل طفل من Additional Child Tax Credit (الإعفاء الإضافي عن الأطفال).
- الاقتطاع من الخانة 2 في نموذج W-2 يُقارَن بالنتيجة.
أمثلة على الاسترداد الضريبي
| الحالة | الضريبة بعد الأرصدة | النتيجة |
|---|---|---|
| أعزب، $40,000، اقتطاع $3,000 | $2,620 | استرداد $380 |
| أعزب، $65,000، اقتطاع $6,500 | $5,620 | استرداد $880 |
| عائل أسرة، $50,000، طفل 1، اقتطاع $2,500 | $548 | استرداد $1,952 |
| متزوجان، $65,000، 2 من الأطفال، اقتطاع $3,500 | $0 | استرداد $4,460 |
| متزوجان، $150,000، 2 من الأطفال، اقتطاع $12,000 | $10,940 | استرداد $1,060 |
متى يصل الاسترداد الضريبي
تصدر IRS معظم المبالغ المستردة خلال 21 يومًا من تقديم الإقرار إلكترونيًا مع الإيداع المباشر. أما الإقرارات التي تطالب بـ Earned Income Tax Credit (الإعفاء الضريبي على الدخل المكتسب) أو Additional Child Tax Credit (الإعفاء الإضافي عن الأطفال) فتُحتجز حتى منتصف فبراير بحكم القانون (قانون PATH Act). وتُقدَّم إقرارات السنة الضريبية 2026 في 2027.
تعدّل حاسبة الاقتطاع الضريبي الاقتطاع ليقترب الاسترداد من الصفر.
الاسترداد الضريبي مع المُعالين
كل طفل دون 17 عامًا يضيف ما يصل إلى $2,200 من الرصيد الضريبي للأطفال، الذي يخفض الضريبة أولًا ثم يمكن أن يُدفع كاسترداد، حتى $1,700 لكل طفل.
| الأطفال دون 17 | الرصيد الضريبي للأطفال | النتيجة |
|---|---|---|
| 0 | $0 | استرداد $60 |
| 1 | $2,200 | استرداد $2,260 |
| 2 | $4,400 | استرداد $4,460 |
| 3 | $6,600 | استرداد $6,660 |
متزوجان بإقرار مشترك، $65,000 أجورًا، $3,500 مقتطعة. ويجب أن يكون للطفل رقم ضمان اجتماعي وأن يعيش مع مقدّم الإقرار أكثر من نصف السنة.
الاستقطاع القياسي أم الاستقطاعات المفصّلة
يستخدم الإقرار الأكبر بين الاستقطاع القياسي ومجموع الاستقطاعات المفصّلة. ولعام 2026 يبلغ الاستقطاع القياسي $16,100 للفردي، و$32,200 للمتزوجين بإقرار مشترك، و$24,150 لرب الأسرة.
مقدّم إقرار فردي لديه $65,000 أجورًا و$20,000 استقطاعات مفصّلة (فوائد الرهن العقاري، وضرائب الولاية والضرائب المحلية، والتبرعات الخيرية) يحصل على استرداد قدره $1,348، مقابل $880 مع الاستقطاع القياسي. والاستقطاعات الإضافية البالغة $3,900 توفّر الضريبة بمعدل 12%.
أدخل مجموع الاستقطاعات المفصّلة في الحاسبة؛ وستُبقي الاستقطاع القياسي متى كان أكبر.
تقدير الاسترداد من راتبك
يمكن تقدير الاسترداد من كشف الراتب بإسقاط الضريبة الفيدرالية المقتطعة على نهاية السنة.
- خذ ضريبة الدخل الفيدرالية المقتطعة من راتب واحد، مثلًا $250.
- اضرب في عدد الرواتب في السنة: $250 × 26 = $6,500 للدفع كل أسبوعين.
- افعل الشيء نفسه مع الأجور الإجمالية الخاضعة للضريبة، أو استخدم أرقام منذ بداية السنة في آخر كشف.
- أدخل المجموعين في الحاسبة.
يعطي نموذج W-2 في يناير الأرقام النهائية: الخانة 1 للأجور والخانة 2 للضريبة المقتطعة.
تغييرات قانون Big Beautiful Bill على استردادك
رفع قانون One Big Beautiful Bill Act الاستقطاع القياسي والرصيد الضريبي للأطفال وأضاف استقطاعات جديدة قد تجعل استردادات 2026 أكبر.
- الرصيد الضريبي للأطفال: $2,200 لكل طفل، منها ما يصل إلى $1,700 قابل للاسترداد.
- الاستقطاع القياسي: $16,100 للفردي و$32,200 للإقرار المشترك لعام 2026.
- البقشيش: ما يصل إلى $25,000 من البقشيش المؤهل يُستقطع من الدخل، من 2025 إلى 2028. راجع حاسبة ضريبة البقشيش.
- العمل الإضافي: ما يصل إلى $12,500 من علاوة العمل الإضافي المؤهلة ($25,000 للإقرار المشترك)، من 2025 إلى 2028.
- سن 65 فما فوق: استقطاع إضافي قدره $6,000 لكل شخص، من 2025 إلى 2028، يُخفَّض فوق $75,000 من الدخل ($150,000 للإقرار المشترك).
يتجاهل الاقتطاع من الراتب استقطاعات البقشيش والعمل الإضافي وسن 65 ما لم يطالب بها العامل في نموذج W-4، لذا تصل غالبًا عند تقديم الإقرار. وتغطي هذه الحاسبة الأجور والرصيد الضريبي للأطفال والأرصدة الأخرى التي تدخلها.
لماذا تدين بدلًا من الحصول على استرداد
تدين عند تقديم الإقرار حين تكون الضريبة المقتطعة خلال السنة أقل من الضريبة في الإقرار.
مقدّم الإقرار الفردي نفسه بأجور $65,000 لكن باقتطاع $4,000 فقط يدين بمبلغ $1,620 بدلًا من الحصول على استرداد.
- وظيفتان: يقتطع كل صاحب عمل كما لو كانت وظيفته هي الوحيدة.
- دخل 1099: لا يُقتطع أي شيء من أجر العمل الحر.
- تغييرات نموذج W-4: المطالبة بأرصدة أو استقطاعات في الخطوتين 3 و4 تخفض الاقتطاع.
- فقدان الأرصدة: بلوغ الطفل 17 عامًا ينهي الرصيد الضريبي للأطفال عن ذلك الطفل.
الرصيد المستحق الأقل من $1,000 بعد الاقتطاع لا يترتب عليه غرامة نقص الدفع. وتُطبَّق الفوائد والغرامات حين يُدفع الرصيد بعد الموعد النهائي في أبريل.
الأسئلة الشائعة
كيف يُحسب الاسترداد الضريبي؟
يُحسب الاسترداد الضريبي بطرح الضريبة المستحقة بعد الأرصدة من الضريبة المقتطعة زائد الأرصدة القابلة للاسترداد. والنتيجة الموجبة هي الاسترداد.
كم سأسترد من الضرائب؟
تسترد المبلغ المقتطع الزائد على ضريبتك. مقدّم إقرار فردي يكسب $65,000 واقتُطع منه $6,500 يسترد نحو $880 عن 2026.
ماذا يعني الاسترداد الضريبي الكبير؟
يعني الاسترداد الضريبي الكبير أن الضريبة المقتطعة خلال السنة كانت أكثر من المستحقة. وخفض الاقتطاع في نموذج W-4 ينقل ذلك المال إلى كل راتب.
كم سيبلغ استردادي مع 2 من الأطفال؟
زوجان لديهما 2 من الأطفال و$65,000 أجورًا و$3,500 مقتطعة يستردان نحو $4,460 عن 2026، معظمها من الرصيد الضريبي للأطفال.
كيف يمكنني التحقق من حالة استردادي؟
استخدم أداة Where’s My Refund على IRS.gov أو تطبيق IRS2Go. وتظهر الحالة بعد نحو 24 ساعة من قبول الإقرار المقدَّم إلكترونيًا.
هل تشمل حاسبة الاسترداد الضريبي استردادات الولاية؟
لا. فهي تقدّر الاسترداد الفيدرالي فقط. ويقارن إقرار الولاية ضريبة الولاية المقتطعة بضريبة الولاية المستحقة بالطريقة نفسها.
هل الاسترداد الضريبي دخل خاضع للضريبة؟
الاسترداد الفيدرالي ليس دخلًا خاضعًا للضريبة. أما استرداد الولاية فقد يخضع للضريبة في الإقرار الفيدرالي التالي إذا استُقطعت ضريبة الولاية كاستقطاع مفصّل في السنة السابقة.
ما هو الرصيد الإضافي للأطفال؟
الرصيد الإضافي للأطفال هو الجزء القابل للاسترداد من الرصيد الضريبي للأطفال: حتى $1,700 لكل طفل لعام 2026، في حدود 15% من الدخل المكتسب فوق $2,500.