पेंशन आय पर कर कैसे लगता है
- फेडरल आयकर: पेंशन भुगतान Form 1099-R पर सामान्य आय होते हैं। जो हिस्सा कर-पश्चात योगदान की वापसी है, वह कर-मुक्त है।
- विदहोल्डिंग: मासिक पेंशन भुगतानों पर Form W-4P के आधार पर विदहोल्डिंग होती है; रोलओवर के योग्य एकमुश्त वितरण पर अनिवार्य 20% विदहोल्डिंग होती है।
- कोई FICA नहीं: पेंशन आय पर सोशल सिक्योरिटी और मेडिकेयर कर नहीं लगता।
- राज्य कर: इलिनॉय, पेंसिल्वेनिया और मिसिसिपी ज़्यादातर रिटायरमेंट आय को छूट देते हैं; अन्य राज्य पेंशन पर पूरा या आंशिक कर लगाते हैं।
2026 के लिए वरिष्ठ नागरिक कटौतियाँ
65 वर्ष या उससे अधिक उम्र के रिटायर लोगों को फेडरल रिटर्न पर 2 अतिरिक्त कटौतियाँ मिलती हैं:
- अतिरिक्त स्टैंडर्ड डिडक्शन: सिंगल फाइलर के लिए $2,050 और संयुक्त फाइलिंग वाले विवाहितों में प्रति जीवनसाथी $1,650।
- सीनियर डिडक्शन: टैक्स वर्ष 2025 से 2028 के लिए प्रति व्यक्ति $6,000, जो $75,000 ($150,000 संयुक्त) से ऊपर की मॉडिफ़ाइड AGI के 6% से घटता है।
| मासिक पेंशन (सिंगल, 65+) | फेडरल कर / वर्ष | टेक-होम / माह |
|---|---|---|
| $1,500 | $0 | $1,500 |
| $2,500 | $585 | $2,451.25 |
| $3,500 | $1,894 | $3,342.17 |
| $5,000 | $4,054 | $4,662.17 |
| $7,500 | $9,397 | $6,716.92 |
पेंशन और अन्य रिटायरमेंट आय
ब्रैकेट में अन्य रिटायरमेंट आय पेंशन के ऊपर जुड़ती है। जब प्रोविज़नल आय सिंगल के लिए $34,000 या संयुक्त के लिए $44,000 से ज़्यादा हो जाती है, तो सोशल सिक्योरिटी लाभों का 85% तक कर योग्य हो जाता है। सोशल सिक्योरिटी और IRA निकासी का कर योग्य हिस्सा अन्य आय के रूप में दर्ज करें।
401(k) पेचेक कैलकुलेटर रिटायरमेंट से पहले की बचत को कवर करता है।
मुझे कितनी पेंशन मिलेगी
पारंपरिक पेंशन सेवा के वर्ष × बेनिफ़िट मल्टीप्लायर × आपका अंतिम औसत वेतन देती है। प्लान दस्तावेज़ मल्टीप्लायर तय करता है और यह भी कि औसत वेतन कैसे मापा जाता है।
सालाना पेंशन = सेवा के वर्ष × मल्टीप्लायर × अंतिम औसत वेतन
फेडरल FERS बेसिक एन्युटी एक आम उदाहरण है। इसका मल्टीप्लायर 1% है, या उन लोगों के लिए 1.1% जो कम से कम 20 साल की सेवा के साथ 62 या उसके बाद रिटायर होते हैं। $80,000 के high-3 औसत पर 1% से तीस साल, साल में $24,000 देते हैं।
65 की उम्र से पहले और सीनियर डिडक्शन के बिना, वह पेंशन टेक्सास में सिंगल रिटायरी के लिए फेडरल कर के बाद हर महीने $1,934.17 छोड़ती है, साल के $790 के फेडरल कर के साथ। कैलकुलेटर में सालाना राशि दर्ज करें और "वर्ष" चुनें।
मिलिट्री पेंशन कैलकुलेटर: High 3 और BRS
मिलिट्री रिटायर्ड पे वही फ़ॉर्मूला इस्तेमाल करता है, High-3 सिस्टम में 2.5% और ब्लेंडेड रिटायरमेंट सिस्टम (BRS) में 2.0% मल्टीप्लायर के साथ, जो बेसिक पे के सबसे ऊँचे 36 महीनों के औसत पर लागू होता है।
| 20 वर्ष, $70,000 high-3 बेसिक पे | रिटायर्ड पे / वर्ष | फेडरल कर / वर्ष | कर के बाद / माह |
|---|---|---|---|
| High-3 (2.5%) | $35,000 | $2,020 | $2,748.33 |
| BRS (2.0%) | $28,000 | $1,190 | $2,234.17 |
मिलिट्री रिटायर्ड पे कर योग्य फेडरल आय है, जो Form 1099-R पर रिपोर्ट होती है। VA डिसेबिलिटी मुआवज़ा कर योग्य नहीं है, इसलिए उसे कैलकुलेटर से बाहर रखें। सिंगल फ़ाइलर, कोई राज्य कर नहीं, 65 से कम उम्र।
65 की उम्र से पहले और बाद पेंशन पर कर
65 का होना उसी पेंशन पर फेडरल कर घटा देता है, क्योंकि अतिरिक्त स्टैंडर्ड डिडक्शन और सीनियर डिडक्शन उसका ज़्यादा हिस्सा कर योग्य आय से बाहर कर देते हैं।
| $2,500 प्रति माह, सिंगल | फेडरल कर / वर्ष | टेक-होम / माह |
|---|---|---|
| 65 से कम | $1,420 | $2,381.67 |
| 65 या अधिक | $585 | $2,451.25 |
राज्य कर इसके ऊपर आता है। जो राज्य पूरी पेंशन पर 5% कर लगाता है, वहाँ 65 पर वही $2,500 की मासिक पेंशन पर साल में $1,500 का राज्य कर बनता है और हर महीने $2,326.25 बचते हैं। अपने राज्य की दर जाँचने के लिए "अन्य राज्य (दर दर्ज करें)" चुनें।
विवाहित रिटायरियों के लिए पेंशन पर कर
जॉइंट फ़ाइल करने वाले विवाहित दंपति को बड़ा जॉइंट स्टैंडर्ड डिडक्शन और 65 या उससे अधिक उम्र के हर जीवनसाथी के लिए सीनियर डिडक्शन मिलते हैं।
टेक्सास में विवाहित दंपति की $4,000 की मासिक पेंशन पर साल में $815 का फेडरल कर बनता है और हर महीने $3,932.08 बचते हैं। कैलकुलेटर एक जीवनसाथी के लिए सीनियर डिडक्शन ($7,650) गिनता है; जब दोनों जीवनसाथी 65 या उससे अधिक हों, तो असली कर और भी कम होता है।
पेंशन विदहोल्डिंग और Form W-4P
मासिक पेंशन भुगतानों पर विदहोल्डिंग Form W-4P से होती है, जो W-4 का पेंशन वाला रूप है। फ़ाइल पर W-4P न हो, तो भुगतानकर्ता ऐसे विदहोल्ड करता है मानो आप बिना किसी समायोजन के सिंगल हों।
- आवधिक भुगतान: Form W-4P विदहोल्डिंग तय करता है, और आप अतिरिक्त या बिल्कुल नहीं माँग सकते हैं।
- गैर-आवधिक भुगतान: Form W-4R लागू होता है, 10% की डिफ़ॉल्ट दर के साथ।
- एलिजिबल रोलओवर डिस्ट्रीब्यूशन: 20% विदहोल्ड होता है, जब तक कि पैसा सीधे किसी IRA या दूसरे प्लान में न जाए।
बिना पेचेक वाले रिटायरी अक्सर केवल विदहोल्डिंग से बहुत कम चुकाते हैं। W-4P राशि बढ़ाने से अप्रैल में बकाया राशि से बचा जा सकता है।
एकमुश्त राशि या मासिक पेंशन
नकद ली गई एकमुश्त राशि पर एक ही साल में कर लगता है, इसलिए उसका बड़ा हिस्सा ऊँचे ब्रैकेट्स में जाता है; मासिक भुगतान कर को कई वर्षों में फैला देते हैं।
बिना किसी अन्य आय वाले 65 साल के सिंगल व्यक्ति के लिए $300,000 की एकमुश्त राशि पर उस एक साल में $67,416.75 का फेडरल कर बनता है। $2,500 प्रति माह के रूप में फैलाने पर सालाना फेडरल कर $585 है।
एकमुश्त राशि को सीधे IRA में रोल करने से कर टल जाता है। 59½ की उम्र से पहले लिए गए नकद पर 10% का अतिरिक्त कर भी लग सकता है, उन कर्मचारियों के लिए एक छूट के साथ जो उस साल में या उसके बाद एम्प्लॉयर प्लान छोड़ते हैं जिसमें वे 55 के होते हैं। रिक्वायर्ड मिनिमम डिस्ट्रीब्यूशन 73 की उम्र से शुरू होते हैं।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
मुझे अपनी पेंशन पर कितना कर देना होगा?
आप अपने ब्रैकेट की दर पर फेडरल आयकर और जहाँ लागू हो वहाँ राज्य कर देते हैं, लेकिन FICA नहीं। 65 वर्ष के सिंगल व्यक्ति की $2,500 की मासिक पेंशन पर साल में $585 फेडरल कर लगता है।
क्या पेंशन आय पर सोशल सिक्योरिटी कर लगता है?
नहीं। पेंशन आय पर सोशल सिक्योरिटी या मेडिकेयर कर नहीं लगता।
पेंशन की एकमुश्त राशि से कितना फेडरल कर कटता है?
रोलओवर के योग्य एकमुश्त पेंशन वितरण पर अनिवार्य 20% फेडरल दर से विदहोल्डिंग होती है, जब तक वह सीधे किसी IRA या दूसरे प्लान में न जाए।
मुझे कितनी पेंशन मिलेगी?
आपकी पेंशन सेवा के वर्ष × प्लान मल्टीप्लायर × आपका अंतिम औसत वेतन है। $80,000 के औसत के 1% पर तीस साल, कर से पहले साल में $24,000 है।
क्या फेडरल सरकार की पेंशन कर योग्य है?
हाँ। FERS या CSRS एन्युटी कर योग्य फेडरल आय है, उस हिस्से को छोड़कर जो आपके अपने कर-पश्चात योगदान लौटाता है।
क्या मिलिट्री रिटायरमेंट पे कर योग्य है?
हाँ। मिलिट्री रिटायर्ड पे Form 1099-R पर कर योग्य फेडरल आय है। VA डिसेबिलिटी मुआवज़ा कर योग्य नहीं है।
क्या मुझे अपनी पेंशन के लिए W-4P भरना होगा?
भरना चाहिए। W-4P के बिना भुगतानकर्ता ऐसे विदहोल्ड करता है मानो आप बिना किसी समायोजन के सिंगल हों, जो बहुत ज़्यादा या बहुत कम हो सकता है।
क्या सीनियर डिडक्शन पेंशन आय पर लागू होता है?
हाँ। $6,000 का सीनियर डिडक्शन 2025 से 2028 तक 65 या उससे अधिक उम्र के व्यक्ति की किसी भी कर योग्य आय पर लागू होता है, पेंशन समेत। यहाँ यह $2,500 की मासिक पेंशन पर कर को साल में $1,420 से घटाकर $585 कर देता है।
क्या यह ग्रॉस टू नेट पेंशन कैलकुलेटर है?
हाँ। ग्रॉस पेंशन या निकासी की राशि दर्ज करें और फेडरल व राज्य आयकर तथा नेट राशि देखें। पेंशन आय पर सोशल सिक्योरिटी या मेडिकेयर टैक्स नहीं लगता, इसलिए आयकर ही एकमात्र कटौती है।