Kalkulator Pencen

Cara Pendapatan Pencen Dicukai

• Cukai pendapatan persekutuan: bayaran pencen ialah pendapatan biasa dalam Form 1099-R. Bahagian yang memulangkan caruman selepas cukai adalah bebas cukai.
• Potongan cukai: bayaran pencen bulanan dipotong berdasarkan Form W-4P; pengagihan sekali gus yang layak untuk dipindahkan (rollover) dipotong pada kadar wajib 20%.
• Tiada FICA: cukai Keselamatan Sosial dan Medicare tidak dikenakan pada pendapatan pencen.
• Cukai negeri: Illinois, Pennsylvania dan Mississippi mengecualikan kebanyakan pendapatan persaraan; negeri lain mencukai pencen sepenuhnya atau sebahagiannya.

Potongan Warga Emas bagi 2026

Pesara berumur 65 tahun atau lebih mendapat 2 potongan tambahan dalam penyata cukai persekutuan:

• Potongan standard tambahan: $2,050 bagi pemfail bujang dan $1,650 bagi setiap pasangan yang berkahwin memfailkan bersama.
• Potongan warga emas: $6,000 bagi setiap orang untuk tahun cukai 2025 hingga 2028, dikurangkan sebanyak 6% daripada AGI diubah suai melebihi $75,000 ($150,000 bersama).

Pencen dan Pendapatan Persaraan Lain

Pendapatan persaraan lain bertindih di atas pencen dalam jalur cukai. Sehingga 85% faedah Keselamatan Sosial menjadi bercukai apabila pendapatan sementara (provisional income) melebihi $34,000 bujang atau $44,000 bersama. Masukkan bahagian bercukai Keselamatan Sosial dan pengeluaran IRA sebagai pendapatan lain.

Kalkulator Gaji 401(k) meliputi simpanan sebelum persaraan.

Berapa Banyak Pencen yang Akan Saya Dapat

Pencen tradisional membayar tahun perkhidmatan × pendarab faedah × gaji purata akhir anda. Dokumen pelan menetapkan pendarab dan cara gaji purata diukur.

Pencen tahunan = Tahun perkhidmatan × Pendarab × Gaji purata akhir

Anuiti asas FERS persekutuan ialah contoh biasa. Pendarabnya ialah 1%, atau 1.1% bagi mereka yang bersara pada umur 62 atau kemudian dengan sekurang-kurangnya 20 tahun perkhidmatan. Tiga puluh tahun pada 1% atas purata high-3 $80,000 membayar $24,000 setahun.

Sebelum umur 65 dan tanpa potongan warga emas, pencen itu meninggalkan $1,934.17 sebulan selepas cukai persekutuan bagi pesara bujang di Texas, dengan $790 cukai persekutuan bagi tahun itu. Masukkan jumlah tahunan dan pilih "Tahun" dalam kalkulator.

Kalkulator Pencen Tentera: High 3 dan BRS

Gaji persaraan tentera menggunakan formula yang sama dengan pendarab 2.5% di bawah sistem High-3 dan 2.0% di bawah Blended Retirement System (BRS), dikenakan pada purata 36 bulan gaji asas tertinggi.

Gaji persaraan tentera ialah pendapatan persekutuan bercukai, dilaporkan pada Form 1099-R. Pampasan hilang upaya VA tidak bercukai, jadi jangan masukkannya dalam kalkulator. Pemfail bujang, tiada cukai negeri, bawah 65.

Cukai Pencen Sebelum dan Selepas Umur 65

Mencapai umur 65 menurunkan cukai persekutuan atas pencen yang sama, kerana potongan standard tambahan dan potongan warga emas mengeluarkan lebih banyak daripadanya dari pendapatan bercukai.

Cukai negeri dikenakan di atasnya. Di negeri yang mencukai pencen penuh pada 5%, pencen bulanan $2,500 yang sama pada umur 65 berhutang $1,500 cukai negeri setahun dan meninggalkan $2,326.25 sebulan. Pilih "Negeri lain (masukkan kadar)" untuk menguji kadar negeri anda.

Cukai Pencen bagi Pesara Berkahwin

Pasangan berkahwin yang memfail bersama mendapat potongan standard bersama yang lebih besar serta potongan warga emas bagi setiap pasangan berumur 65 atau lebih.

Pencen bulanan $4,000 bagi pasangan berkahwin di Texas membayar $815 cukai persekutuan setahun dan meninggalkan $3,932.08 sebulan. Kalkulator mengira potongan warga emas bagi seorang pasangan ($7,650); apabila kedua-dua pasangan berumur 65 atau lebih, cukai sebenar lebih rendah lagi.

Potongan Cukai Pencen dan Form W-4P

Bayaran pencen bulanan dipotong cukai berdasarkan Form W-4P, versi pencen bagi W-4. Tanpa W-4P dalam fail, pembayar memotong cukai seolah-olah anda bujang tanpa pelarasan.

• Bayaran berkala: Form W-4P menetapkan potongan cukai, dan anda boleh meminta tambahan atau tiada potongan.
• Bayaran bukan berkala: Form W-4R terpakai, dengan kadar lalai 10%.
• Agihan rollover layak: 20% dipotong melainkan wang itu dipindahkan terus ke IRA atau pelan lain.

Pesara tanpa gaji sering membayar terlalu sedikit melalui potongan cukai sahaja. Menaikkan jumlah W-4P mengelakkan baki terhutang pada April.

Bayaran Sekali Gus atau Pencen Bulanan

Bayaran sekali gus yang diambil secara tunai dicukai dalam satu tahun, jadi sebahagian besarnya jatuh ke dalam jalur cukai lebih tinggi; bayaran bulanan menyebarkan cukai ke atas banyak tahun.

Bayaran sekali gus $300,000 bagi bujang berumur 65 tahun tanpa pendapatan lain membayar $67,416.75 cukai persekutuan dalam satu tahun itu. Jika disebarkan sebagai $2,500 sebulan, cukai persekutuan tahunan ialah $585.

Memindahkan bayaran sekali gus terus ke dalam IRA menangguhkan cukai. Tunai yang diambil sebelum umur 59½ juga boleh dikenakan cukai tambahan 10%, dengan pengecualian bagi pekerja yang meninggalkan pelan majikan pada atau selepas tahun mereka mencapai umur 55. Agihan minimum wajib bermula pada umur 73.

Soalan Lazim

Berapakah cukai yang saya bayar ke atas pencen saya?

Anda membayar cukai pendapatan persekutuan pada kadar jalur anda dan cukai negeri jika dikenakan, tetapi tiada FICA. Pencen bulanan $2,500 bagi orang bujang berumur 65 tahun membayar $585 cukai persekutuan setahun.

Adakah pendapatan pencen tertakluk kepada cukai Keselamatan Sosial?

Tidak. Pendapatan pencen tidak tertakluk kepada cukai Keselamatan Sosial atau Medicare.

Berapakah cukai persekutuan yang dipotong daripada pencen sekali gus?

Pengagihan pencen sekali gus yang layak untuk dipindahkan dipotong pada kadar persekutuan wajib 20% melainkan ia dipindahkan terus ke IRA atau pelan lain.

Berapa banyak pencen yang akan saya dapat?

Pencen anda ialah tahun perkhidmatan × pendarab pelan × gaji purata akhir anda. Tiga puluh tahun pada 1% daripada purata $80,000 ialah $24,000 setahun sebelum cukai.

Adakah pencen kerajaan persekutuan bercukai?

Ya. Anuiti FERS atau CSRS ialah pendapatan persekutuan bercukai, kecuali bahagian yang memulangkan caruman selepas cukai anda sendiri.

Adakah gaji persaraan tentera bercukai?

Ya. Gaji persaraan tentera ialah pendapatan persekutuan bercukai pada Form 1099-R. Pampasan hilang upaya VA tidak bercukai.

Adakah saya perlu mengisi W-4P bagi pencen saya?

Anda patut mengisinya. Tanpa W-4P, pembayar memotong cukai seolah-olah anda bujang tanpa pelarasan, yang mungkin terlalu banyak atau terlalu sedikit.

Adakah potongan warga emas terpakai pada pendapatan pencen?

Ya. Potongan warga emas $6,000 terpakai pada sebarang pendapatan bercukai seseorang berumur 65 atau lebih, termasuk pencen, bagi 2025 hingga 2028. Ia menurunkan cukai atas pencen bulanan $2,500 daripada $1,420 kepada $585 setahun di sini.

Adakah ini kalkulator pencen kasar ke bersih?

Ya. Masukkan pencen kasar atau pengeluaran untuk melihat cukai pendapatan persekutuan dan negeri serta amaun bersih. Pendapatan pencen tidak dikenakan cukai Keselamatan Sosial atau Medicare, jadi cukai pendapatan ialah satu-satunya potongan.