मैरिज बोनस बनाम मैरिज पेनल्टी
मैरिज बोनस तब होता है जब जीवनसाथियों की आय असमान हो; मैरिज पेनल्टी तब होती है जब दोनों जीवनसाथी ऊँची और मिलती-जुलती आय कमाते हों। 32% ब्रैकेट तक संयुक्त ब्रैकेट सिंगल ब्रैकेट के ठीक दोगुने हैं, इसलिए ज़्यादातर जोड़ों को बोनस मिलता है या कोई बदलाव नहीं होता।
35% का संयुक्त ब्रैकेट $768,700 पर खत्म होता है, जो सिंगल के $640,600 का दोगुना नहीं है। $400,000 प्रत्येक कमाने वाले दो जीवनसाथी संयुक्त फाइलिंग पर $0 ज़्यादा देते हैं।
मैरिज टैक्स के उदाहरण
| जीवनसाथियों की आय | दो सिंगल रिटर्न | विवाहित संयुक्त | नतीजा |
|---|---|---|---|
| $60,000 + $0 | $5,020 | $2,840 | बोनस $2,180 |
| $80,000 + $40,000 | $11,390 | $10,040 | बोनस $1,350 |
| $85,000 + $45,000 | $13,090 | $11,240 | बोनस $1,850 |
| $100,000 + $100,000 | $26,340 | $26,340 | बोनस $0 |
| $300,000 + $20,000 | $68,524.25 | $54,268 | बोनस $14,256.25 |
| $400,000 + $400,000 | $206,268.50 | $206,268.50 | बोनस $0 |
केवल फेडरल आयकर; स्टैंडर्ड डिडक्शन हर सिंगल के लिए $16,100 और संयुक्त के लिए $32,200।
विवाहित, अलग-अलग फाइलिंग
अलग-अलग फाइल करने वाले विवाहितों के लिए संयुक्त ब्रैकेट के आधे आकार के ब्रैकेट होते हैं, और Earned Income Tax Credit (अर्जित आय कर क्रेडिट) व ज़्यादातर शिक्षा क्रेडिट नहीं मिलते। इससे कुल कर शायद ही कभी घटता है; जोड़े इसे देनदारी अलग रखने के लिए या आय-आधारित स्टूडेंट लोन भुगतान के लिए चुनते हैं।
टैक्स ब्रैकेट कैलकुलेटर सिंगल और संयुक्त ब्रैकेट दिखाता है।
शादी से पहले और बाद का कर
शादी से पहले और बाद का कर केवल उसी संयुक्त आय पर लागू कटौती और ब्रैकेट्स से अलग होता है। कैलकुलेटर दोनों रूपों को साथ-साथ चलाता है।
| $85,000 और $45,000 कमाने वाले पति-पत्नी | दो सिंगल रिटर्न | मैरिड फ़ाइलिंग जॉइंटली |
|---|---|---|
| संयुक्त आय | $130,000 | $130,000 |
| स्टैंडर्ड डिडक्शन | $32,200 | $32,200 |
| फेडरल आयकर | $13,090 | $11,240 |
स्टैंडर्ड डिडक्शन दोनों तरह से कुल मिलाकर $32,200 ही है। $1,850 की बचत ब्रैकेट्स से आती है: सिंगल फ़ाइलर के रूप में $85,000 कमाने वाले की आय 22% ब्रैकेट में जाती है, जबकि जॉइंट रिटर्न दंपति की पूरी कर योग्य आय को 12% या उससे कम पर रखता है।
जॉइंट फ़ाइलिंग ब्रैकेट्स को कैसे चौड़ा करती है
जॉइंट रिटर्न दंपति को 32% दर तक सिंगल फ़ाइलर से दोगुने चौड़े ब्रैकेट बैंड और $32,200 का स्टैंडर्ड डिडक्शन देता है, जो सिंगल के $16,100 का दोगुना है।
35% दर से ऊपर, जॉइंट बैंड सिंगल बैंड के दोगुने से कम हैं, इसलिए दो ऊँची कमाई वाले लोग अलग-अलग की तुलना में साथ में ज़्यादा कर दे सकते हैं। यही अंतर ऊपरी स्तर पर मैरिज पेनल्टी है। टैक्स ब्रैकेट कैलकुलेटर हर फ़ाइलिंग स्टेटस के लिए 2026 के सभी बैंड दिखाता है।
एक आय के साथ मैरिज बोनस
जिस दंपति में पूरी आय एक ही जीवनसाथी कमाता है, उसे सबसे बड़ा मैरिज बोनस मिलता है, क्योंकि जॉइंट रिटर्न उस आय को दोगुने चौड़े ब्रैकेट्स पर फैला देता है।
$90,000 कमाने वाला व्यक्ति, जिसका जीवनसाथी कुछ नहीं कमाता, जॉइंट फ़ाइलिंग पर $6,440 देता है, जबकि सिंगल फ़ाइलर के रूप में $10,970: $4,530 का बोनस। दो जीवनसाथी, जिनमें से हर एक $60,000 कमाता है, उन्हें $0 का अंतर दिखता है, क्योंकि उनकी जॉइंट आय का हर आधा हिस्सा वही ब्रैकेट भरता है जो एक सिंगल रिटर्न भरता।
शादी पर बदलने वाले अन्य कर नियम
ब्रैकेट्स के अलावा, शादी कई ऐसी सीमाएँ बदलती है जो सिंगल राशि की ठीक दोगुनी नहीं हैं:
- एडिशनल मेडिकेयर टैक्स: 0.9% कर जॉइंट मजदूरी के $250,000 से शुरू होता है, जबकि हर सिंगल फ़ाइलर के लिए $200,000 से।
- कैपिटल लॉस सीमा: जॉइंट रिटर्न $3,000 तक का शुद्ध कैपिटल लॉस घटाता है, उतना ही जितना एक सिंगल रिटर्न।
- अर्न्ड इनकम टैक्स क्रेडिट: दो कम कमाने वाले जीवनसाथी मजदूरी जुड़ने पर क्रेडिट का कुछ हिस्सा खो सकते हैं।
- स्पाउज़ल IRA: बहुत कम या बिना वेतन वाला जीवनसाथी भी दंपति की संयुक्त अर्जित आय से IRA में पैसा डाल सकता है।
कुछ सीमाएँ दोगुनी होती हैं: चाइल्ड टैक्स क्रेडिट का फ़ेज़-आउट जॉइंट में $400,000 से शुरू होता है, जबकि सिंगल में $200,000 से। कैलकुलेटर केवल फेडरल आयकर कवर करता है; बच्चे हों तो चाइल्ड टैक्स क्रेडिट कैलकुलेटर अलग से चलाएँ।
कर वर्ष के लिए शादी कब गिनी जाती है
आपका फ़ाइलिंग स्टेटस इस पर तय होता है कि December 31 को आप विवाहित हैं या नहीं। 2026 के आखिरी दिन शादी करने वाला दंपति पूरे 2026 के लिए जॉइंट रिटर्न फ़ाइल कर सकता है।
शादी के बाद दोनों जीवनसाथियों को नया Form W-4 भरना चाहिए। हर नियोक्ता ऐसे विदहोल्ड करता है मानो वह पेचेक ही एकमात्र आय हो, इसलिए दो कमाने वाले जो दोनों "मैरिड फ़ाइलिंग जॉइंटली" चुनते हैं, उनकी विदहोल्डिंग कम हो सकती है। W-4 का Step 2 इसे ठीक करता है, और विदहोल्डिंग कैलकुलेटर प्रति पेचेक नतीजा जाँचता है।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
शादी का कर पर क्या असर होता है?
शादी संयुक्त रिटर्न के लिए स्टैंडर्ड डिडक्शन को दोगुना और ब्रैकेट को चौड़ा कर देती है। असमान आय वाले जोड़े आम तौर पर कम देते हैं; ऊँची आय वाले दो लोग ज़्यादा दे सकते हैं।
क्या 2026 में अब भी मैरिज पेनल्टी है?
हाँ, ऊँची आय वालों के लिए। 35% और 37% के संयुक्त ब्रैकेट सिंगल ब्रैकेट के दोगुने से कम हैं, इसलिए लगभग $400,000 प्रत्येक की आय वाले दो जीवनसाथी संयुक्त फाइलिंग पर ज़्यादा देते हैं।
विवाहित जोड़ा कितना कर देता है?
मिलकर $130,000 कमाने वाला विवाहित जोड़ा 2026 में संयुक्त फाइलिंग पर, क्रेडिट से पहले, $11,240 का फेडरल आयकर देता है।
मैरिज टैक्स कैसे काम करता है?
मैरिज टैक्स दंपति की संयुक्त आय पर जॉइंट ब्रैकेट्स और जॉइंट स्टैंडर्ड डिडक्शन से कर लगाकर काम करता है। नतीजे की तुलना उससे की जाती है जो दोनों जीवनसाथी सिंगल फ़ाइलर के रूप में देते।
क्या कर के लिहाज़ से शादी करना फ़ायदेमंद है?
ज़्यादातर दंपतियों के लिए, हाँ या कोई फ़र्क नहीं। असमान आय वाले जीवनसाथी आमतौर पर बचाते हैं, जैसे $85,000 और $45,000 पर $1,850; बहुत ऊँची और बराबर कमाई वाले ज़्यादा दे सकते हैं।
अगर एक जीवनसाथी काम नहीं करता, तो क्या शादीशुदा होकर हम कम कर देते हैं?
हाँ। 2026 में जॉइंट फ़ाइल की गई $90,000 की एक आय, सिंगल रिटर्न पर उसी आय से $4,530 कम फेडरल कर देती है।
क्या December की शादी पूरे कर वर्ष के लिए गिनी जाती है?
हाँ। अगर आप December 31 को विवाहित हैं, तो पूरे साल के लिए विवाहित माने जाते हैं, इसलिए उस साल के लिए जॉइंट फ़ाइल कर सकते हैं।
क्या शादी के बाद हमें अपना W-4 अपडेट करना चाहिए?
हाँ। दोनों जीवनसाथियों को शादी के बाद नया Form W-4 भरना चाहिए, और दोनों काम करते हों तो Step 2 इस्तेमाल करें, ताकि साल की विदहोल्डिंग जॉइंट कर से मेल खाए।