पेरोल कटौतियों के प्रकार
ज़रूरी कटौतियाँ
- फेडरल आयकर, जो Form W-4 से तय होता है।
- सोशल सिक्योरिटी, $184,500 तक 6.2%।
- मेडिकेयर, 1.45%, और $200,000 से ऊपर 0.9% अतिरिक्त।
- राज्य और स्थानीय आयकर, और 5 राज्यों में राज्य विकलांगता बीमा।
कर-पूर्व कटौतियाँ
- पारंपरिक 401(k) और 403(b): आयकर नहीं लगता, FICA लगता है।
- Section 125 प्लान के ज़रिए स्वास्थ्य, डेंटल और विज़न प्रीमियम, HSA और FSA: आयकर और FICA दोनों नहीं लगते।
कर-पश्चात कटौतियाँ
- Roth 401(k), यूनियन शुल्क, $50,000 से ऊपर का जीवन बीमा, वेतन कुर्की और पेरोल से दिया जाने वाला दान।
पेरोल कटौतियों का क्रम
पेरोल कटौतियाँ एक तय क्रम में कटती हैं: पहले कर-पूर्व कटौतियाँ, फिर बची मजदूरी पर कर, फिर कर-पश्चात कटौतियाँ। इसी क्रम की वजह से $100 का कर-पूर्व स्वास्थ्य प्रीमियम नेट पे को $100 से कम घटाता है।
HSA और FSA कैलकुलेटर Section 125 कटौती से बचने वाला कर दिखाता है।
पेरोल कटौती का उदाहरण
टेक्सास में 5% 401(k) और $90 के हेल्थ प्रीमियम वाले सिंगल फ़ाइलर के $2,600 के द्विसाप्ताहिक पेचेक में से $613.77 कटौतियों में जाते हैं और $1,986.23 मिलते हैं।
| पे स्टब की लाइन | प्रति पेचेक |
|---|---|
| ग्रॉस पे | $2,600 |
| 401(k) | −$130 |
| हेल्थ, HSA, FSA (प्री-टैक्स) | −$90 |
| फेडरल आयकर | −$201.75 |
| सोशल सिक्योरिटी | −$155.62 |
| मेडिकेयर | −$36.40 |
| नेट पे | $1,986.23 |
फेडरल आयकर सिंगल फ़ाइलर के लिए 2026 के ब्रैकेट्स और स्टैंडर्ड डिडक्शन से आता है, जैसे बिना किसी समायोजन वाले W-4 पर। सोशल सिक्योरिटी और मेडिकेयर हेल्थ प्रीमियम के बाद लेकिन 401(k) से पहले के वेतन पर गिने जाते हैं।
राज्य के अनुसार पेरोल कटौतियाँ
राज्य आयकर वह पेरोल कटौती है जो एक राज्य से दूसरे राज्य में सबसे ज़्यादा बदलती है; फेडरल कर, सोशल सिक्योरिटी और मेडिकेयर हर जगह एक जैसे हैं।
| राज्य | प्रति पेचेक राज्य कर | प्रति पेचेक नेट पे |
|---|---|---|
| टेक्सास | $0 | $1,986.23 |
| एरिज़ोना | $59.50 | $1,926.73 |
| पेंसिल्वेनिया | $77.06 | $1,909.17 |
| इलिनॉय | $117.81 | $1,868.42 |
वही $2,600 का द्विसाप्ताहिक चेक, 5% 401(k), $90 का हेल्थ प्रीमियम। कुछ राज्य स्टेट डिसेबिलिटी या पेड फ़ैमिली लीव इंश्योरेंस भी लेते हैं, जिसे यह तालिका छोड़ देती है।
प्रति घंटे वाले कर्मचारियों के लिए पेरोल कटौतियाँ
प्रति घंटे वाले कर्मचारियों की पेरोल कटौतियाँ वेतनभोगी कर्मचारियों जैसी ही होती हैं, उस अवधि के ग्रॉस पे से ली जाती हैं, इसलिए राशियाँ काम किए घंटों के साथ बदलती हैं।
$20 प्रति घंटे पर, द्विसाप्ताहिक अवधि में 80 घंटे $1,600 का ग्रॉस पे है। 5% 401(k) और $90 के प्रीमियम के साथ, $373.27 की कटौतियों के बाद चेक $1,226.73 का है। ओवरटाइम घंटे ग्रॉस और उसके साथ हर प्रतिशत वाली कटौती बढ़ाते हैं।
प्रति घंटा पेचेक कैलकुलेटर ग्रॉस चेक के बजाय दर और घंटों से शुरू करता है।
पे फ़्रीक्वेंसी के अनुसार पेरोल कटौतियाँ
पे फ़्रीक्वेंसी उन्हीं सालाना कटौतियों को ज़्यादा या कम टुकड़ों में बाँटती है; यह उसी वेतन पर कर के सालाना कुल को नहीं बदलती।
| फ़्रीक्वेंसी | प्रति पेचेक ग्रॉस | प्रति पेचेक नेट |
|---|---|---|
| साप्ताहिक | $1,300 | $993.12 |
| हर दो सप्ताह | $2,600 | $1,986.23 |
| महीने में दो बार | $2,816.67 | $2,151.75 |
| मासिक | $5,633.33 | $4,303.50 |
सभी पंक्तियाँ साल के $67,600 हैं, $2,340 के सालाना हेल्थ प्रीमियम के साथ, सिंगल, टेक्सास।
नियोक्ता के पेरोल टैक्स
नियोक्ता मजदूरी के ऊपर अपने पेरोल टैक्स खुद देते हैं; इसमें से कुछ भी कर्मचारी के चेक से नहीं कटता।
- नियोक्ता का FICA: $184,500 तक 6.2% का मैचिंग सोशल सिक्योरिटी और बिना सीमा के 1.45% मेडिकेयर। $90 के हेल्थ प्रीमियम वाले $2,600 के चेक पर नियोक्ता को $192.02 देने होते हैं।
- FUTA: हर कर्मचारी की मजदूरी के पहले $7,000 का 6.0%, राज्य बेरोज़गारी कर के पूरे क्रेडिट के साथ घटकर 0.6% (साल में $42)।
- राज्य बेरोज़गारी (SUTA): राज्य द्वारा हर नियोक्ता के लिए तय दर, राज्य के वेज बेस पर।
0.9% के एडिशनल मेडिकेयर टैक्स का कोई नियोक्ता मैच नहीं है।
वेतन कुर्की (वेज गार्निशमेंट) की सीमाएँ
फेडरल कानून सामान्य वेतन कुर्की को डिस्पोज़ेबल कमाई के 25% या फेडरल न्यूनतम वेतन के 30 गुना से ऊपर की राशि, जो भी कम हो, तक सीमित करता है। डिस्पोज़ेबल कमाई कर और अन्य कानूनी रूप से ज़रूरी कटौतियों के बाद का वेतन है।
- सुरक्षित राशि: 30 × $7.25 = साप्ताहिक $217.50 सामान्य कर्ज़ों के लिए कुर्क नहीं किए जा सकते।
- चाइल्ड सपोर्ट: किसी अन्य जीवनसाथी या बच्चे का भरण-पोषण करने वाले कर्मचारी के लिए डिस्पोज़ेबल कमाई का 50% तक, अन्यथा 60%, और भुगतान 12 सप्ताह से ज़्यादा पीछे होने पर 5% और।
- फेडरल स्टूडेंट लोन और टैक्स लेवी: अलग नियमों का पालन करते हैं।
वह कटौती जिसे आपका W-4 नियंत्रित करता है
Form W-4 हर पेचेक पर फेडरल आयकर कटौती तय करता है; अन्य पेरोल कटौतियाँ इस पर निर्भर नहीं करतीं।
- Step 1: फ़ाइलिंग स्टेटस, जो विदहोल्डिंग ब्रैकेट चुनता है।
- Step 2: एक से ज़्यादा नौकरियाँ या कामकाजी जीवनसाथी, जो विदहोल्डिंग बढ़ाता है।
- Step 3: आश्रितों के लिए क्रेडिट, जो इसे घटाते हैं।
- Step 4: अन्य आय, अतिरिक्त कटौतियाँ और विदहोल्ड करने के लिए कोई अतिरिक्त राशि।
विदहोल्डिंग कैलकुलेटर हर W-4 एंट्री का पेचेक पर असर दिखाता है।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
पेरोल कर कटौतियों की गणना कैसे होती है?
पेरोल कर कटौतियों की गणना ग्रॉस पे में से कर-पूर्व कटौतियाँ घटाकर बची राशि पर होती है: W-4 और ब्रैकेट से फेडरल कर, 7.65% FICA और राज्य की दर।
पेचेक से कितना कर कटता है?
आम अमेरिकी मजदूरी पर पेचेक का लगभग 15% से 30% करों में जाता है: फेडरल आयकर, 7.65% FICA और 0% से 10% राज्य कर।
पेरोल कैलकुलेटर क्या है?
पेरोल कैलकुलेटर एक टूल है, जो एक वेतन अवधि के लिए कर और कटौतियाँ लागू करके ग्रॉस पे को नेट पे में बदलता है।
मैं पेरोल कटौतियों की गणना कैसे करूँ?
पेरोल कटौतियों की गणना ग्रॉस पे में से पहले प्री-टैक्स कटौतियाँ, फिर कर, फिर पोस्ट-टैक्स कटौतियाँ घटाकर की जाती है, इसी क्रम में। जो बचता है वह नेट पे है।
मैं कितना पेरोल टैक्स दूँगा?
$2,600 के द्विसाप्ताहिक चेक पर, टेक्सास में सिंगल फ़ाइलर प्रति पेचेक $393.77 का कर देता है: फेडरल आयकर, सोशल सिक्योरिटी और मेडिकेयर।
नियोक्ता कौन से पेरोल टैक्स देता है?
नियोक्ता मैचिंग 7.65% FICA, फेडरल बेरोज़गारी कर और राज्य बेरोज़गारी कर देता है। ये नियोक्ता की लागत हैं और मजदूरी से नहीं काटे जाते।
क्या 401(k) कटौती कर से पहले ली जाती है?
पारंपरिक 401(k) फेडरल और ज़्यादातर राज्य आयकर से पहले लेकिन FICA के बाद लिया जाता है। Roth 401(k) सभी करों के बाद लिया जाता है।
अधिकतम वेतन कुर्की कितनी है?
सामान्य कर्ज़ों के लिए अधिकतम डिस्पोज़ेबल कमाई का 25% है, या कम, जब साप्ताहिक डिस्पोज़ेबल वेतन $217.50 के करीब हो। चाइल्ड सपोर्ट आदेश 65% तक ले सकते हैं।