फेडरल आयकर की गणना कैसे होती है
फेडरल आयकर की गणना 4 चरणों में होती है:
- ग्रॉस आय में से कर-पूर्व कटौतियाँ (401(k), HSA, स्वास्थ्य प्रीमियम) घटाने पर समायोजित मजदूरी मिलती है।
- स्टैंडर्ड या आइटमाइज़्ड डिडक्शन: 2026 का स्टैंडर्ड डिडक्शन सिंगल के लिए $16,100, संयुक्त फाइलिंग वाले विवाहितों के लिए $32,200 और हेड ऑफ़ हाउसहोल्ड के लिए $24,150 है।
- ब्रैकेट: 10% से 37% तक की 7 दरें हर ब्रैकेट के भीतर की कर योग्य आय पर लागू होती हैं।
- क्रेडिट, जैसे Child Tax Credit, कर में से डॉलर-दर-डॉलर घटते हैं।
ब्रैकेट IRS Revenue Procedure 2025-32 से लिए गए हैं। टैक्स ब्रैकेट कैलकुलेटर हर ब्रैकेट के भीतर का कर दिखाता है।
प्रभावी बनाम सीमांत कर दर
सीमांत कर दर आपकी कर योग्य आय के आखिरी डॉलर पर लगने वाली दर है; प्रभावी कर दर कुल कर को कुल आय से भाग देने पर मिलने वाली दर है। $65,000 वाले सिंगल फाइलर की सीमांत दर 12% और प्रभावी दर 8.6% है।
| आय (सिंगल) | फेडरल कर | प्रभावी दर | सीमांत दर |
|---|---|---|---|
| $30,000 | $1,420 | 4.7% | 12% |
| $50,000 | $3,820 | 7.6% | 12% |
| $75,000 | $7,670 | 10.2% | 22% |
| $100,000 | $13,170 | 13.2% | 22% |
| $150,000 | $24,734 | 16.5% | 24% |
| $250,000 | $51,304 | 20.5% | 32% |
फेडरल बनाम राज्य आयकर
फेडरल आयकर हर राज्य में एक जैसी दरों पर IRS को जाता है; राज्य आयकर 9 राज्यों में 0% से लेकर कैलिफ़ोर्निया में 13% से ज़्यादा तक है। सोशल सिक्योरिटी और मेडिकेयर इन दोनों के ऊपर लगने वाले पेरोल कर हैं।
ग्रॉस टू नेट कैलकुलेटर फेडरल, FICA और राज्य कर को मिलाकर एक टेक-होम राशि बताता है।
फ़ाइलिंग स्टेटस के अनुसार फेडरल आयकर
फ़ाइलिंग स्टेटस स्टैंडर्ड डिडक्शन और ब्रैकेट की सीमाएँ, दोनों तय करता है, इसलिए एक ही आय पर हर स्टेटस में अलग फेडरल कर बनता है। नीचे की हर पंक्ति में मैरिड फ़ाइलिंग जॉइंटली पर सबसे कम और सिंगल पर सबसे ज़्यादा कर है।
| आय | सिंगल | मैरिड फ़ाइलिंग जॉइंटली | हेड ऑफ़ हाउसहोल्ड |
|---|---|---|---|
| $40,000 | $2,620 | $780 | $1,585 |
| $65,000 | $5,620 | $3,440 | $4,548 |
| $100,000 | $13,170 | $7,640 | $9,588 |
| $150,000 | $24,734 | $15,340 | $20,991 |
हेड ऑफ़ हाउसहोल्ड उन अविवाहित फ़ाइलरों के लिए है जो किसी क्वालिफ़ाइंग व्यक्ति, जैसे बच्चे, के लिए घर चलाने के आधे से ज़्यादा खर्च उठाते हैं।
प्रति पेचेक फेडरल आयकर
जब विदहोल्डिंग आपके देय कर से मेल खाती है, तो प्रति पेचेक फेडरल आयकर सालाना कर को पेचेक की संख्या से भाग देने पर मिलता है।
| आय (सिंगल) | सालाना | मासिक | हर दो सप्ताह | साप्ताहिक |
|---|---|---|---|---|
| $40,000 | $2,620 | $218.33 | $100.77 | $50.38 |
| $65,000 | $5,620 | $468.33 | $216.15 | $108.08 |
| $100,000 | $13,170 | $1,097.50 | $506.54 | $253.27 |
पे स्टब पर असली राशि W-4 से आती है। विदहोल्डिंग कैलकुलेटर दिखाता है कि नियोक्ता हर पेचेक से कितना लेता है।
प्रति घंटे की मजदूरी पर फेडरल आयकर
प्रति घंटे की मजदूरी पर फेडरल आयकर जानने के लिए दर को 2,080 घंटों (40 घंटे × 52 सप्ताह) से गुणा करें और सालाना कुल दर्ज करें।
| प्रति घंटे की दर | सालाना आय | फेडरल कर (सिंगल) | प्रभावी दर |
|---|---|---|---|
| $15 | $31,200 | $1,564 | 5.0% |
| $20 | $41,600 | $2,812 | 6.8% |
| $25 | $52,000 | $4,060 | 7.8% |
| $30 | $62,400 | $5,308 | 8.5% |
| $40 | $83,200 | $9,474 | 11.4% |
पार्ट-टाइम घंटे सालाना आँकड़ा घटाते हैं। $20 पर हर सप्ताह तीस घंटे साल में $31,200 और $1,564 का फेडरल आयकर बनाते हैं।
कटौतियाँ और क्रेडिट फेडरल कर कैसे घटाते हैं
कटौती कर योग्य आय घटाती है, इसलिए यह अपनी राशि गुणा आपकी ब्रैकेट दर जितनी बचत करती है; क्रेडिट सीधे कर घटाता है, डॉलर के बदले डॉलर।
- कटौती: $65,000 की सिंगल आय पर $6,000 के 401(k) योगदान कर को $5,620 से घटाकर $4,900 कर देते हैं, $720 की बचत।
- क्रेडिट: उसी आय पर $2,200 का चाइल्ड टैक्स क्रेडिट कर को $3,420 कर देता है, पूरे $2,200 कम।
आइटमाइज़ करना तभी फ़ायदेमंद है जब मॉर्गेज ब्याज, राज्य और स्थानीय कर और चैरिटी को दान मिलकर आपके स्टेटस के स्टैंडर्ड डिडक्शन से ज़्यादा हों।
$65,000 पर फेडरल और राज्य आयकर
राज्य आयकर फेडरल बिल के ऊपर आता है। फ़्लैट टैक्स वाले राज्य में यह लगभग एक दर गुणा आपकी मजदूरी होता है।
| राज्य, $65,000 सिंगल | फेडरल | राज्य | कुल आयकर |
|---|---|---|---|
| टेक्सास | $5,620 | $0 | $5,620 |
| एरिज़ोना | $5,620 | $1,625 | $7,245 |
| पेंसिल्वेनिया | $5,620 | $1,995.50 | $7,615.50 |
| इलिनॉय | $5,620 | $3,217.50 | $8,837.50 |
राज्य के आँकड़े हर फ़्लैट दर को पूरे $65,000 पर लागू करते हैं, राज्य की छूट या क्रेडिट से पहले। सोशल सिक्योरिटी और मेडिकेयर इस तालिका में नहीं हैं।
फेडरल आयकर कब देय है
2026 का फेडरल आयकर April 15, 2027 तक देय है, जो ज़्यादातर व्यक्तिगत रिटर्न की फ़ाइलिंग की अंतिम तारीख है।
कर्मचारी इसका ज़्यादातर हिस्सा साल के दौरान पेचेक विदहोल्डिंग से चुकाते हैं। जिनकी आय पर विदहोल्डिंग नहीं होती, जैसे स्व-रोज़गार का लाभ, वे अनुमानित कर 4 हिस्सों में देते हैं: April 15, June 15 और September 15, 2026, और January 15, 2027।
फ़ाइलिंग एक्सटेंशन रिटर्न की अंतिम तारीख को October 15 तक बढ़ाता है, लेकिन भुगतान की तारीख को नहीं; April 15 के बाद बकाया कर पर ब्याज लगता है।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
$65,000 पर मुझे कितना फेडरल आयकर देना होगा?
2026 में सिंगल फाइलर के रूप में $16,100 के स्टैंडर्ड डिडक्शन के बाद आप $65,000 पर $5,620 फेडरल आयकर देते हैं।
2026 के लिए स्टैंडर्ड डिडक्शन कितना है?
2026 का स्टैंडर्ड डिडक्शन सिंगल फाइलर के लिए $16,100, संयुक्त रूप से फाइल करने वाले विवाहित जोड़ों के लिए $32,200 और हेड ऑफ़ हाउसहोल्ड के लिए $24,150 है।
क्या ऊँचे ब्रैकेट में मेरी पूरी आय पर ऊँची दर लगती है?
नहीं। ऊँचा ब्रैकेट केवल ब्रैकेट की सीमा से ऊपर के डॉलर पर कर लगाता है। निचले ब्रैकेट अपनी दरें बनाए रखते हैं।
$100,000 पर मैं कितना फेडरल आयकर देता हूँ?
2026 में सिंगल फ़ाइलर $100,000 पर $13,170 का फेडरल आयकर देता है, 13.2% की प्रभावी दर और 22% के सबसे ऊँचे ब्रैकेट के साथ।
हर दो सप्ताह के पेचेक से कितना फेडरल कर कटता है?
$65,000 के सिंगल वेतन पर हर दो सप्ताह के पेचेक पर लगभग $216.15 का फेडरल आयकर साल का कर पूरा करता है। सटीक राशि आपके W-4 पर निर्भर करती है।
मेरी आय का कितना प्रतिशत फेडरल आयकर में जाता है?
यह हिस्सा आपकी प्रभावी कर दर है: कुल फेडरल कर को आय से भाग देने पर। $65,000 पर सिंगल फ़ाइलर के लिए यह 8.6% और $100,000 पर 13.2% है।
क्या हर राज्य में फेडरल आयकर एक जैसा है?
हाँ। फेडरल आयकर सभी 50 राज्यों में एक जैसे ब्रैकेट और कटौतियाँ इस्तेमाल करता है। केवल राज्य और स्थानीय आयकर इस पर निर्भर करते हैं कि आप कहाँ रहते हैं।
अगर मेरी कमाई स्टैंडर्ड डिडक्शन से कम है, तो क्या मुझ पर फेडरल आयकर बनता है?
नहीं। अगर प्री-टैक्स कटौतियों के बाद आय स्टैंडर्ड डिडक्शन, सिंगल फ़ाइलर के लिए $16,100, के बराबर या उससे कम है, तो कर योग्य आय शून्य है और कोई फेडरल आयकर देय नहीं है। विदहोल्ड हुआ कर वापस पाने के लिए फ़ाइल करना फिर भी फ़ायदेमंद हो सकता है।