পেনশন আয়ে কীভাবে কর বসে
- ফেডারেল আয়কর: পেনশনের অর্থ Form 1099-R-এ সাধারণ আয়। কর-পরবর্তী অবদান যে অংশে ফেরত আসে তা করমুক্ত।
- উইথহোল্ডিং: মাসিক পেনশনের উইথহোল্ডিং হয় Form W-4P অনুযায়ী; রোলওভারের যোগ্য এককালীন বিতরণে বাধ্যতামূলক 20% উইথহোল্ডিং হয়।
- FICA নেই: পেনশন আয়ে সোশ্যাল সিকিউরিটি ও মেডিকেয়ার কর প্রযোজ্য নয়।
- রাজ্যের কর: ইলিনয়, পেনসিলভানিয়া ও মিসিসিপি বেশিরভাগ অবসর আয় করমুক্ত রাখে; অন্য রাজ্যগুলো পেনশনে পুরো বা আংশিক কর বসায়।
2026 সালের প্রবীণ ডিডাকশন
65 বা তার বেশি বয়সী অবসরপ্রাপ্তরা ফেডারেল রিটার্নে 2টি অতিরিক্ত ডিডাকশন পান:
- অতিরিক্ত স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন: একক ফাইলারের জন্য $2,050 এবং বিবাহিত যৌথ ফাইলিংয়ে প্রতি স্বামী/স্ত্রীর জন্য $1,650।
- প্রবীণ ডিডাকশন: কর বছর 2025 থেকে 2028 পর্যন্ত জনপ্রতি $6,000, $75,000-এর ($150,000 যৌথ) ওপরের Modified AGI-র 6% হারে কমে।
| মাসিক পেনশন (একক, 65+) | ফেডারেল কর / বছর | টেক-হোম / মাস |
|---|---|---|
| $1,500 | $0 | $1,500 |
| $2,500 | $585 | $2,451.25 |
| $3,500 | $1,894 | $3,342.17 |
| $5,000 | $4,054 | $4,662.17 |
| $7,500 | $9,397 | $6,716.92 |
পেনশন ও অন্যান্য অবসর আয়
ব্র্যাকেটে অন্যান্য অবসর আয় পেনশনের ওপরে যুক্ত হয়। প্রভিশনাল আয় একক $34,000 বা যৌথ $44,000 ছাড়ালে সোশ্যাল সিকিউরিটি সুবিধার 85% পর্যন্ত করযোগ্য হয়। সোশ্যাল সিকিউরিটির করযোগ্য অংশ ও IRA থেকে তোলা অর্থ অন্যান্য আয় হিসেবে দিন।
401(k) পেচেক ক্যালকুলেটর অবসরের আগের সঞ্চয় হিসাব করে।
আমি কত পেনশন পাব
প্রচলিত পেনশন দেয় চাকরির বছর × সুবিধার গুণক × আপনার চূড়ান্ত গড় বেতন। গুণক এবং গড় বেতন কীভাবে মাপা হবে তা প্ল্যানের নথি ঠিক করে।
বার্ষিক পেনশন = চাকরির বছর × গুণক × চূড়ান্ত গড় বেতন
ফেডারেল FERS মৌলিক অ্যানুইটি একটি সাধারণ উদাহরণ। এর গুণক 1%, অথবা অন্তত 20 বছর চাকরিসহ 62 বা তার পরে অবসর নিলে 1.1%। $80,000 high-3 গড়ে 1% হারে ত্রিশ বছর মানে বছরে $24,000।
65 বছর বয়সের আগে এবং প্রবীণ ডিডাকশন ছাড়া, টেক্সাসের একজন একক অবসরপ্রাপ্তের জন্য এই পেনশন ফেডারেল করের পরে মাসে $1,934.17 রেখে যায়, বছরে ফেডারেল কর $790। ক্যালকুলেটরে বার্ষিক অঙ্ক দিয়ে "বছর" বেছে নিন।
সামরিক পেনশন ক্যালকুলেটর: High 3 ও BRS
সামরিক অবসর ভাতায় ব্যবহৃত হয় একই সূত্র, High-3 ব্যবস্থায় 2.5% গুণক এবং Blended Retirement System (BRS)-এ 2.0%, যা মূল বেতনের সর্বোচ্চ 36 মাসের গড়ে প্রয়োগ হয়।
| 20 বছর, $70,000 high-3 মূল বেতন | অবসর ভাতা / বছর | ফেডারেল কর / বছর | করের পরে / মাস |
|---|---|---|---|
| High-3 (2.5%) | $35,000 | $2,020 | $2,748.33 |
| BRS (2.0%) | $28,000 | $1,190 | $2,234.17 |
সামরিক অবসর ভাতা করযোগ্য ফেডারেল আয়, যা Form 1099-R-এ জানানো হয়। VA প্রতিবন্ধিতা ক্ষতিপূরণ করযোগ্য নয়, তাই এটি ক্যালকুলেটরে দেবেন না। একক ফাইলার, রাজ্যের কর নেই, 65-এর কম।
65 বছর বয়সের আগে ও পরে পেনশনের কর
65 বছর পূর্ণ হলে একই পেনশনে ফেডারেল কর কমে, কারণ অতিরিক্ত স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন ও প্রবীণ ডিডাকশন করযোগ্য আয় থেকে এর বেশি অংশ বাদ দেয়।
| মাসে $2,500, একক | ফেডারেল কর / বছর | টেক-হোম / মাস |
|---|---|---|
| 65-এর কম | $1,420 | $2,381.67 |
| 65 বা তার বেশি | $585 | $2,451.25 |
রাজ্যের কর এর ওপরে আসে। যে রাজ্য পুরো পেনশনে 5% কর নেয়, সেখানে 65 বছরে একই $2,500 মাসিক পেনশনে বছরে $1,500 রাজ্যের কর এবং মাসে থাকে $2,326.25। আপনার রাজ্যের হার যাচাই করতে "অন্য রাজ্য (হার দিন)" বেছে নিন।
বিবাহিত অবসরপ্রাপ্তদের পেনশনের কর
যৌথভাবে ফাইল করা বিবাহিত দম্পতি পান বড় যৌথ স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন যোগ 65 বা তার বেশি বয়সী প্রত্যেক স্বামী/স্ত্রীর জন্য প্রবীণ ডিডাকশন।
টেক্সাসে একটি বিবাহিত দম্পতির $4,000 মাসিক পেনশনে বছরে $815 ফেডারেল কর এবং মাসে থাকে $3,932.08। ক্যালকুলেটর একজন স্বামী/স্ত্রীর প্রবীণ ডিডাকশন ($7,650) গোনে; দুজনেরই বয়স 65 বা তার বেশি হলে প্রকৃত কর আরও কম।
পেনশন উইথহোল্ডিং ও Form W-4P
মাসিক পেনশনের কিস্তিতে উইথহোল্ডিং হয় Form W-4P থেকে, যা W-4-এর পেনশন সংস্করণ। কোনো W-4P জমা না থাকলে প্রদানকারী এমনভাবে উইথহোল্ড করেন যেন আপনি কোনো সমন্বয় ছাড়া একক।
- নিয়মিত কিস্তি: Form W-4P উইথহোল্ডিং ঠিক করে, এবং আপনি বাড়তি বা একেবারেই না চাইতে পারেন।
- অনিয়মিত কিস্তি: Form W-4R প্রযোজ্য, 10% ডিফল্ট হারে।
- যোগ্য রোলওভার উত্তোলন: টাকা সরাসরি IRA বা অন্য প্ল্যানে না গেলে 20% উইথহোল্ড হয়।
পেচেক নেই এমন অবসরপ্রাপ্তরা শুধু উইথহোল্ডিংয়ের মাধ্যমে প্রায়ই খুব কম দেন। W-4P-এর অঙ্ক বাড়ালে এপ্রিলে বকেয়া এড়ানো যায়।
এককালীন অঙ্ক নাকি মাসিক পেনশন
নগদে নেওয়া এককালীন অঙ্কে এক বছরেই কর হয়, তাই এর বড় অংশ উচ্চতর ব্র্যাকেটে পড়ে; মাসিক কিস্তি করকে অনেক বছরে ছড়িয়ে দেয়।
অন্য কোনো আয় নেই এমন 65 বছর বয়সী একক ব্যক্তির $300,000 এককালীন অঙ্কে সেই এক বছরেই $67,416.75 ফেডারেল কর হয়। মাসে $2,500 করে ছড়ালে বার্ষিক ফেডারেল কর $585।
এককালীন অঙ্ক সরাসরি IRA-তে রোলওভার করলে কর পিছিয়ে যায়। 59½ বছর বয়সের আগে নেওয়া নগদে অতিরিক্ত 10% করও লাগতে পারে, তবে যে বছর 55 পূর্ণ হয় সেই বছর বা তার পরে নিয়োগকর্তার প্ল্যান ছেড়ে যাওয়া কর্মীদের জন্য ব্যতিক্রম আছে। ন্যূনতম বাধ্যতামূলক উত্তোলন (RMD) শুরু হয় 73 বছর বয়সে।
সচরাচর জিজ্ঞাসিত প্রশ্ন
আমার পেনশনে আমি কত কর দিই?
আপনি দেন আপনার ব্র্যাকেটের হারে ফেডারেল আয়কর এবং যেখানে প্রযোজ্য সেখানে রাজ্যের কর, কিন্তু FICA নয়। 65 বছর বয়সী একজন এককের $2,500 মাসিক পেনশনে বছরে $585 ফেডারেল কর।
পেনশন আয়ে কি সোশ্যাল সিকিউরিটি কর বসে?
না। পেনশন আয়ে সোশ্যাল সিকিউরিটি বা মেডিকেয়ার কর বসে না।
এককালীন পেনশন থেকে কত ফেডারেল কর কাটা হয়?
রোলওভারের যোগ্য এককালীন পেনশন বিতরণে বাধ্যতামূলক 20% ফেডারেল হারে উইথহোল্ডিং হয়, যদি না তা সরাসরি একটি IRA বা অন্য প্ল্যানে যায়।
আমি কত পেনশন পাব?
আপনার পেনশন হলো চাকরির বছর × প্ল্যানের গুণক × আপনার চূড়ান্ত গড় বেতন। $80,000 গড়ের 1% হারে ত্রিশ বছর মানে করের আগে বছরে $24,000।
ফেডারেল সরকারি পেনশন কি করযোগ্য?
হ্যাঁ। FERS বা CSRS অ্যানুইটি করযোগ্য ফেডারেল আয়, শুধু সেই অংশ বাদে যা আপনার নিজের করের পরের অবদান ফেরত দেয়।
সামরিক অবসর ভাতা কি করযোগ্য?
হ্যাঁ। সামরিক অবসর ভাতা Form 1099-R-এ করযোগ্য ফেডারেল আয়। VA প্রতিবন্ধিতা ক্ষতিপূরণ করযোগ্য নয়।
আমার পেনশনের জন্য কি W-4P পূরণ করতে হবে?
করা উচিত। W-4P ছাড়া প্রদানকারী এমনভাবে উইথহোল্ড করেন যেন আপনি কোনো সমন্বয় ছাড়া একক, যা খুব বেশি বা খুব কম হতে পারে।
প্রবীণ ডিডাকশন কি পেনশন আয়ে প্রযোজ্য?
হ্যাঁ। 2025 থেকে 2028 সালের জন্য $6,000 প্রবীণ ডিডাকশন 65 বা তার বেশি বয়সী ব্যক্তির যেকোনো করযোগ্য আয়ে প্রযোজ্য, পেনশনসহ। এখানে এটি $2,500 মাসিক পেনশনের কর বছরে $1,420 থেকে কমিয়ে $585 করে।
এটি কি গ্রস থেকে নিট পেনশন ক্যালকুলেটর?
হ্যাঁ। গ্রস পেনশন বা উত্তোলনের পরিমাণ দিন এবং ফেডারেল ও রাজ্যের আয়কর আর নিট পরিমাণ দেখুন। পেনশনের আয়ে সোশ্যাল সিকিউরিটি বা মেডিকেয়ার কর লাগে না, তাই আয়করই একমাত্র কর্তন।