AGI कैलकुलेटर

AGI की गणना कैसे करें

AGI = कुल आय − आय के समायोजन

कुल आय में Form W-2 के बॉक्स 1 की मजदूरी, ब्याज, लाभांश, व्यवसाय का लाभ, पूंजीगत लाभ, किराये की आय, बेरोज़गारी भत्ता और कर योग्य रिटायरमेंट आय शामिल हैं।

समायोजन (Schedule 1, Part II) में शामिल हैं:

• पारंपरिक IRA योगदान, आय की सीमाओं के भीतर।
• स्टूडेंट लोन ब्याज, $2,500 तक।
• पेरोल के बाहर किए गए HSA योगदान।
• स्व-रोजगार कर का आधा हिस्सा।
• शिक्षकों के खर्च, $300 तक।
• 2019 से पहले के तलाक समझौतों के तहत दिया गया गुज़ारा भत्ता।

पे स्टब से AGI

पे स्टब से AGI का अनुमान ग्रॉस पे में से कर-पूर्व कटौतियाँ घटाकर लगाया जाता है। पारंपरिक 401(k), कर-पूर्व स्वास्थ्य प्रीमियम, HSA और FSA के पेरोल योगदान पहले से ही W-2 के बॉक्स 1 से बाहर होते हैं, इसलिए उन्हें दोबारा नहीं घटाया जाता।

AGI बनाम MAGI बनाम कर योग्य आय

• AGI = कुल आय − समायोजन।
• MAGI = AGI + कुछ मदें जो वापस जोड़ी जाती हैं, जैसे छूट वाली विदेशी आय और स्टूडेंट लोन ब्याज की कटौती। हर क्रेडिट अपनी MAGI खुद परिभाषित करता है।
• कर योग्य आय = AGI − स्टैंडर्ड या आइटमाइज़्ड डिडक्शन। सिंगल फाइलर के लिए $60,700 की AGI से $44,600 की कर योग्य आय बचती है।

फेडरल आयकर कैलकुलेटर कर योग्य आय से बकाया कर तक पहुँचाता है।

साल के आखिरी पेस्टब से AGI का उदाहरण

साल के आखिरी पेस्टब से AGI निकालने के लिए ईयर-टू-डेट ग्रॉस पे से शुरू करें और प्री-टैक्स कटौतियाँ घटाएँ। जो बचता है वह W-2 के बॉक्स 1 से मेल खाता है, जो कुल आय की पहली लाइन है।

$70,000 के ग्रॉस पे, $3,500 के पारंपरिक 401(k) डेफ़रल और $2,400 के प्री-टैक्स हेल्थ प्रीमियम वाले कर्मचारी की बॉक्स 1 मजदूरी $64,100 होती है। कोई अन्य आय या समायोजन न हो, तो AGI $64,100 है और सिंगल फ़ाइलर की कर योग्य आय $48,000 है।

Roth 401(k) बॉक्स 1 को कम नहीं करता, इसलिए यह AGI को भी कम नहीं करता। 401(k) पेचेक कैलकुलेटर दोनों की तुलना करता है।

AGI और स्टैंडर्ड डिडक्शन

स्टैंडर्ड डिडक्शन AGI के बाद आता है, पहले नहीं: यह AGI को कर योग्य आय में बदलता है। इसलिए एक ही AGI से हर फ़ाइलिंग स्टेटस के लिए अलग कर योग्य आय बचती है।

आइटमाइज़्ड डिडक्शन, जब स्टैंडर्ड डिडक्शन से बड़े हों, तो वे भी AGI में से घटते हैं। उनमें से कई खुद AGI से सीमित होते हैं।

स्टूडेंट लोन ब्याज के साथ AGI

स्टूडेंट लोन ब्याज AGI को आपके चुकाए गए ब्याज जितना, साल में $2,500 तक कम करता है, भले ही आप स्टैंडर्ड डिडक्शन लें। आपका लेंडर यह ब्याज Form 1098-E पर रिपोर्ट करता है।

$65,000 की मजदूरी वाला कर्ज़दार जिसने $3,200 ब्याज चुकाया, केवल $2,500 घटा सकता है, जिससे AGI $62,500 होती है। यह कटौती ऊँची आय पर धीरे-धीरे खत्म होती है और मैरिड फ़ाइलिंग सेपरेटली रिटर्न पर इसकी अनुमति नहीं है; कैलकुलेटर यह फ़ेज़-आउट लागू नहीं करता, इसलिए आपकी आय ज़्यादा हो तो Form 1040 के निर्देश देखें।

स्व-रोज़गार वाले कर्मचारियों के लिए AGI

स्व-रोज़गार वाले लोग AGI तक पहुँचने के लिए कुल आय में से अपने स्व-रोज़गार कर का आधा हिस्सा घटाते हैं, जो वेतनभोगी कर्मचारी नहीं कर सकते।

$60,000 के शुद्ध लाभ वाले एकल स्वामी पर $8,477.73 का स्व-रोज़गार कर बनता है, और उसका आधा, $4,238.87, एक समायोजन है। लाभ को अन्य आय के रूप में और उस आधे हिस्से को कैलकुलेटर में दर्ज करने पर AGI $55,761.13 आती है।

स्व-रोज़गार वालों के लिए अन्य समायोजनों में स्व-रोज़गार हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम और SEP, SIMPLE या सोलो 401(k) प्लान में योगदान शामिल हैं; इन्हें "अन्य समायोजन" में जोड़ें। सेल्फ़-एम्प्लॉयमेंट टैक्स कैलकुलेटर खुद कर की गणना करता है।

अपनी AGI कहाँ देखें

आपकी AGI Form 1040 की लाइन 11 पर होती है। टैक्स सॉफ़्टवेयर और IRS ऑनलाइन अकाउंट भी पिछले वर्षों की AGI दिखाते हैं।

ई-फ़ाइल किए गए रिटर्न पर हस्ताक्षर करने के लिए आपको पिछले साल की AGI चाहिए, क्योंकि IRS इससे आपकी पहचान की पुष्टि करता है। लेंडर, कॉलेज और सहायता कार्यक्रम भी अक्सर इसे माँगते हैं। जब आपकी अन्य आय या समायोजन हों, तो केवल पेस्टब या W-2 से AGI पता नहीं चलती।

आपकी AGI क्या तय करती है

AGI कई कर लाभों का पैमाना है, इसलिए इसे कम करने से हटाए गए डॉलर पर लगने वाले कर से भी ज़्यादा फ़ायदा हो सकता है।

• चिकित्सा खर्च: केवल AGI के 7.5% से ऊपर के खर्च ही कटौती योग्य हैं। $60,700 की AGI पर यह न्यूनतम सीमा $4,552.50 है।
• नकद धर्मार्थ दान: ज़्यादातर सार्वजनिक चैरिटी के लिए कटौती AGI के 60% तक सीमित है।
• IRA कटौती और Roth IRA योगदान: दोनों मॉडिफ़ाइड AGI के आधार पर धीरे-धीरे खत्म होते हैं।
• क्रेडिट: चाइल्ड टैक्स क्रेडिट, शिक्षा क्रेडिट और प्रीमियम टैक्स क्रेडिट, सभी AGI के किसी रूप की जाँच करते हैं।

चाइल्ड टैक्स क्रेडिट कैलकुलेटर आपकी मॉडिफ़ाइड AGI से क्रेडिट निकालता है।

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

AGI की गणना कैसे करते हैं?

AGI की गणना सारी कर योग्य आय जोड़कर और उसमें से आय के समायोजन घटाकर की जाती है, जैसे IRA योगदान, स्टूडेंट लोन ब्याज और स्व-रोजगार कर का आधा हिस्सा।

AGI से MAGI की गणना कैसे करते हैं?

MAGI की गणना किसी क्रेडिट या कटौती में बताई गई मदों को AGI में वापस जोड़कर की जाती है, जैसे विदेश में कमाई गई आय की छूट। ज़्यादातर वेतनभोगियों के लिए MAGI, AGI के बराबर होती है।

क्या AGI में जीवनसाथी की आय शामिल होती है?

हाँ, संयुक्त रिटर्न पर। संयुक्त रूप से फाइल करने वाले विवाहित जोड़े एक ही AGI दिखाते हैं, जिसमें दोनों जीवनसाथियों की आय शामिल होती है।

एडजस्टेड ग्रॉस इनकम क्या है?

एडजस्टेड ग्रॉस इनकम आपकी कुल कर योग्य आय में से Schedule 1 के समायोजन घटाने पर मिलती है। यह Form 1040 की लाइन 11 पर, स्टैंडर्ड या आइटमाइज़्ड डिडक्शन से पहले होती है।

AGI कर से पहले है या कर के बाद?

AGI कर से पहले है। यह वह आय है जिस पर स्टैंडर्ड या आइटमाइज़्ड डिडक्शन घटाने के बाद फेडरल कर की गणना होती है।

क्या 401(k) योगदान AGI को कम करता है?

हाँ, पारंपरिक 401(k) करता है। प्री-टैक्स डेफ़रल W-2 के बॉक्स 1 से बाहर रहते हैं, इसलिए वे कभी AGI में शामिल नहीं होते। Roth 401(k) योगदान इसे कम नहीं करते।

क्या AGI और ग्रॉस इनकम एक ही हैं?

नहीं। ग्रॉस इनकम किसी भी समायोजन से पहले की पूरी कर योग्य आय है; AGI समायोजनों के बाद बची आय है। कोई समायोजन न हो, तो दोनों बराबर होती हैं।

मुझे पिछले साल की AGI कहाँ मिलेगी?

पिछले साल की AGI उस साल के Form 1040 की लाइन 11 पर होती है। आप इसे अपने IRS ऑनलाइन अकाउंट या टैक्स ट्रांसक्रिप्ट में भी देख सकते हैं।