پے رول کٹوتیوں کی اقسام
لازمی کٹوتیاں
- وفاقی انکم ٹیکس، جو Form W-4 سے طے ہوتا ہے۔
- سوشل سیکیورٹی، $184,500 تک 6.2%۔
- میڈیکیئر، 1.45%، اور $200,000 سے اوپر 0.9% مزید۔
- ریاستی اور مقامی انکم ٹیکس، اور 5 ریاستوں میں ریاستی معذوری انشورنس۔
ٹیکس سے پہلے کی کٹوتیاں
- روایتی 401(k) اور 403(b): انکم ٹیکس نہیں لگتا، FICA لگتا ہے۔
- Section 125 پلان کے ذریعے ہیلتھ، دانتوں اور نظر کے پریمیم، HSA اور FSA: انکم ٹیکس اور FICA نہیں لگتے۔
ٹیکس کے بعد کی کٹوتیاں
- Roth 401(k)، یونین فیس، $50,000 سے اوپر کی لائف انشورنس، اجرت کی قرقی اور پے رول کے ذریعے خیراتی عطیات۔
پے رول کٹوتیوں کی ترتیب
پے رول کٹوتیاں ایک مقررہ ترتیب میں کٹتی ہیں: پہلے ٹیکس سے پہلے کی کٹوتیاں، پھر باقی اجرت پر ٹیکس، پھر ٹیکس کے بعد کی کٹوتیاں۔ اسی ترتیب کی وجہ سے $100 کا ٹیکس سے پہلے والا ہیلتھ پریمیم خالص تنخواہ کو $100 سے کم گھٹاتا ہے۔
HSA اور FSA کیلکولیٹر Section 125 کی کٹوتی سے بچنے والا ٹیکس دکھاتا ہے۔
پے رول کٹوتی کی مثال
ٹیکساس میں 5% 401(k) اور $90 ہیلتھ پریمیم والے غیر شادی شدہ فائلر کا $2,600 کا دو ہفتہ وار پے چیک کٹوتیوں میں $613.77 کھوتا ہے اور $1,986.23 ادا کرتا ہے۔
| پے اسٹب کی لائن | فی پے چیک |
|---|---|
| مجموعی تنخواہ | $2,600 |
| 401(k) | −$130 |
| ہیلتھ، HSA، FSA (قبل از ٹیکس) | −$90 |
| وفاقی انکم ٹیکس | −$201.75 |
| سوشل سیکیورٹی | −$155.62 |
| میڈیکیئر | −$36.40 |
| خالص تنخواہ | $1,986.23 |
وفاقی انکم ٹیکس غیر شادی شدہ فائلر کی 2026 کی سلیبوں اور معیاری کٹوتی سے آتا ہے، جیسے بغیر کسی ایڈجسٹمنٹ کے W-4 پر۔ سوشل سیکیورٹی اور میڈیکیئر کا حساب ہیلتھ پریمیم کے بعد لیکن 401(k) سے پہلے کی تنخواہ پر ہوتا ہے۔
ریاست کے لحاظ سے پے رول کٹوتیاں
ریاستی انکم ٹیکس وہ پے رول کٹوتی ہے جو ایک ریاست سے دوسری میں سب سے زیادہ بدلتی ہے؛ وفاقی ٹیکس، سوشل سیکیورٹی اور میڈیکیئر ہر جگہ یکساں ہیں۔
| ریاست | فی پے چیک ریاستی ٹیکس | فی پے چیک خالص تنخواہ |
|---|---|---|
| ٹیکساس | $0 | $1,986.23 |
| ایریزونا | $59.50 | $1,926.73 |
| پنسلوانیا | $77.06 | $1,909.17 |
| الینوائے | $117.81 | $1,868.42 |
وہی $2,600 کا دو ہفتہ وار چیک، 5% 401(k)، $90 ہیلتھ پریمیم۔ چند ریاستیں ریاستی معذوری یا ادا شدہ فیملی لیو انشورنس بھی لیتی ہیں، جو اس جدول میں شامل نہیں۔
فی گھنٹہ کارکنوں کے لیے پے رول کٹوتیاں
فی گھنٹہ کارکنوں کی وہی پے رول کٹوتیاں ہوتی ہیں جو تنخواہ دار کارکنوں کی، اس مدت کی مجموعی تنخواہ سے کاٹی جاتی ہیں، اس لیے رقمیں کام کے گھنٹوں کے ساتھ بدلتی ہیں۔
$20 فی گھنٹہ پر دو ہفتہ وار مدت میں 80 گھنٹے $1,600 کی مجموعی تنخواہ ہیں۔ 5% 401(k) اور $90 پریمیم کے ساتھ $373.27 کی کٹوتیوں کے بعد چیک $1,226.73 کا ہے۔ اوور ٹائم گھنٹے مجموعی تنخواہ اور اس کے ساتھ ہر فیصدی کٹوتی بڑھاتے ہیں۔
فی گھنٹہ پے چیک کیلکولیٹر مجموعی چیک کے بجائے ریٹ اور گھنٹوں سے شروع کرتا ہے۔
تنخواہ کی فریکوئنسی کے لحاظ سے پے رول کٹوتیاں
تنخواہ کی فریکوئنسی وہی سالانہ کٹوتیاں زیادہ یا کم حصوں میں تقسیم کرتی ہے؛ یہ اسی تنخواہ پر سالانہ ٹیکس کا میزان نہیں بدلتی۔
| فریکوئنسی | فی پے چیک مجموعی | فی پے چیک خالص |
|---|---|---|
| ہفتہ وار | $1,300 | $993.12 |
| ہر دو ہفتے | $2,600 | $1,986.23 |
| نیم ماہانہ | $2,816.67 | $2,151.75 |
| ماہانہ | $5,633.33 | $4,303.50 |
تمام قطاریں سالانہ $67,600 ہیں، $2,340 کے سالانہ ہیلتھ پریمیم کے ساتھ، غیر شادی شدہ، ٹیکساس۔
آجر کے پے رول ٹیکس
آجر اجرت کے علاوہ اپنے پے رول ٹیکس ادا کرتے ہیں؛ اس میں سے کچھ بھی ملازم کے چیک سے نہیں کٹتا۔
- آجر کا FICA: $184,500 تک 6.2% سوشل سیکیورٹی اور بغیر حد کے 1.45% میڈیکیئر کا میچنگ حصہ۔ $90 ہیلتھ پریمیم والے $2,600 کے چیک پر آجر پر $192.02 واجب ہیں۔
- FUTA: ہر کارکن کی اجرت کے پہلے $7,000 کا 6.0%، جو ریاستی بے روزگاری ٹیکس کے پورے کریڈٹ کے ساتھ 0.6% ($42 سالانہ) رہ جاتا ہے۔
- ریاستی بے روزگاری (SUTA): ریاست کی طرف سے ہر آجر کے لیے مقرر کردہ شرح، ریاستی ویج بیس پر۔
0.9% اضافی میڈیکیئر ٹیکس کا کوئی آجر میچ نہیں ہوتا۔
اجرت کی قرقی کی حدیں
وفاقی قانون عام اجرت کی قرقی کو قابلِ تصرف آمدنی کے 25% یا وفاقی کم از کم اجرت کے 30 گنا سے زائد رقم، جو بھی کم ہو، تک محدود کرتا ہے۔ قابلِ تصرف آمدنی ٹیکس اور دیگر قانونی طور پر لازمی کٹوتیوں کے بعد کی تنخواہ ہے۔
- محفوظ رقم: 30 × $7.25 = $217.50 فی ہفتہ عام قرضوں کے لیے قرق نہیں کیے جا سکتے۔
- بچوں کی کفالت: کسی دوسرے شریکِ حیات یا بچے کی کفالت کرنے والے کارکن کے لیے قابلِ تصرف آمدنی کا 50% تک، ورنہ 60%، اور ادائیگیاں 12 ہفتوں سے زیادہ پیچھے ہوں تو مزید 5%۔
- وفاقی اسٹوڈنٹ لونز اور ٹیکس لیویز: الگ قواعد پر چلتے ہیں۔
وہ کٹوتی جو آپ کا W-4 کنٹرول کرتا ہے
Form W-4 ہر پے چیک پر وفاقی انکم ٹیکس کی کٹوتی طے کرتا ہے؛ دیگر پے رول کٹوتیاں اس پر منحصر نہیں۔
- Step 1: فائلنگ اسٹیٹس، جو ودہولڈنگ سلیبیں منتخب کرتا ہے۔
- Step 2: متعدد ملازمتیں یا کام کرنے والا شریکِ حیات، جو ودہولڈنگ بڑھاتا ہے۔
- Step 3: زیرِ کفالت افراد کے کریڈٹس، جو اسے کم کرتے ہیں۔
- Step 4: دیگر آمدنی، اضافی کٹوتیاں اور روکنے کے لیے کوئی اضافی رقم۔
ودہولڈنگ کیلکولیٹر ہر W-4 اندراج کا پے چیک پر اثر دکھاتا ہے۔
عام سوالات
پے رول ٹیکس کٹوتیوں کا حساب کیسے لگتا ہے؟
پے رول ٹیکس کٹوتیوں کا حساب مجموعی تنخواہ منفی ٹیکس سے پہلے کی کٹوتیوں پر لگتا ہے: W-4 اور سلیب سے وفاقی ٹیکس، 7.65% FICA، اور ریاستی شرح۔
پے چیک سے کتنا ٹیکس کٹتا ہے؟
عام امریکی اجرتوں پر پے چیک کا تقریباً 15% سے 30% ٹیکسوں میں جاتا ہے: وفاقی انکم ٹیکس، 7.65% FICA اور 0% سے 10% ریاستی ٹیکس۔
پے رول کیلکولیٹر کیا ہے؟
پے رول کیلکولیٹر ایک ٹول ہے جو ایک پے پیریڈ کے لیے ٹیکس اور کٹوتیاں لاگو کر کے مجموعی تنخواہ کو خالص تنخواہ میں بدلتا ہے۔
میں پے رول کٹوتیوں کا حساب کیسے لگاؤں؟
آپ پے رول کٹوتیوں کا حساب مجموعی تنخواہ سے پہلے قبل از ٹیکس کٹوتیاں، پھر ٹیکس، پھر بعد از ٹیکس کٹوتیاں منہا کر کے، اسی ترتیب میں، لگاتے ہیں۔ جو بچے وہ خالص تنخواہ ہے۔
میں کتنا پے رول ٹیکس ادا کروں گا؟
$2,600 کے دو ہفتہ وار چیک پر ٹیکساس میں غیر شادی شدہ فائلر فی پے چیک $393.77 ٹیکس ادا کرتا ہے: وفاقی انکم ٹیکس، سوشل سیکیورٹی اور میڈیکیئر۔
آجر کون سے پے رول ٹیکس ادا کرتا ہے؟
آجر میچنگ 7.65% FICA، وفاقی بے روزگاری ٹیکس اور ریاستی بے روزگاری ٹیکس ادا کرتا ہے۔ یہ آجر کی لاگت ہیں اور اجرت سے نہیں کاٹے جاتے۔
کیا 401(k) کٹوتی ٹیکس سے پہلے کاٹی جاتی ہے؟
روایتی 401(k) وفاقی اور زیادہ تر ریاستی انکم ٹیکس سے پہلے لیکن FICA کے بعد کاٹا جاتا ہے۔ Roth 401(k) تمام ٹیکسوں کے بعد کاٹا جاتا ہے۔
اجرت کی زیادہ سے زیادہ قرقی کتنی ہے؟
عام قرضوں کے لیے زیادہ سے زیادہ قابلِ تصرف آمدنی کا 25% ہے، یا اس سے کم جب ہفتہ وار قابلِ تصرف تنخواہ $217.50 کے قریب ہو۔ بچوں کی کفالت کے احکامات 65% تک لے سکتے ہیں۔