Калкулатор за HSA и FSA

Лимити за HSA и FSA за 2026 г.

HSA изисква здравен план с висока франшиза. IRS определя лимитите за HSA в Revenue Procedure 2025-19.

HSA срещу FSA

• Собственост: HSA принадлежи на служителя и остава след смяна на работата; FSA принадлежи на плана на работодателя.
• Право на участие: HSA изисква здравен план с висока франшиза; за FSA е нужен само работодател, който я предлага.
• Прехвърляне: наличността в HSA се прехвърля и може да се инвестира; FSA обикновено изтича в края на годината.
• Данъци: и двете не се облагат с данък върху дохода и FICA, когато се внасят чрез заплатата. Тегленията от HSA за медицински разходи са без данък.

Как се изчисляват данъчните спестявания с HSA

Спестен данък = Вноска × (Федерална пределна ставка + 7.65% FICA + Щатска ставка)

Калифорния и Ню Джърси облагат вноските в HSA на щатско ниво. Калкулаторът за удръжки от заплатата показва HSA в пълен фиш за заплата.

Пример за данъчни спестявания със здравна FSA

Здравната FSA спестява същите данъци на долар като HSA чрез ведомостта, но лимитът ѝ за 2026 г. е по-нисък: $3,400.

Внасянето на пълните $3,400 в здравна FSA при заплата от $65,000 спестява $668.10 данъци за необвързан данъкоплатец в Тексас: $408 федерален данък върху дохода и $260.10 за Social Security и Medicare. Сумата на ръка намалява само с $2,731.90 срещу $3,400 пари за медицински разходи.

Спестяването е реално само ако изхарчите парите. Изберете сумата, която очаквате да използвате за самоучастия, лекарства с рецепта, стоматологични и очни разходи.

Допълнителни вноски в HSA от 55 години

От годината, в която навършвате 55, лимитът за HSA се увеличава с $1,000 до $5,400 при индивидуално покритие или $9,750 при семейно покритие през 2026 г.

Необвързан 55-годишен с $65,000 в Тексас, който внася пълните $5,400, спестява $1,061.10 данъци на година, като внася $207.69 в HSA от всяка двуседмична заплата. Отметнете „Навършени 55 или повече години“ в калкулатора, за да повишите лимита.

Когато и двамата съпрузи са на 55 или повече години, всеки от тях се нуждае от HSA на свое име, за да направи допълнителна вноска.

Данъчни спестявания с HSA по щати

Щатският данък върху дохода добавя щатската ставка към федералните спестявания и спестяванията от FICA в повечето щати и нищо в щатите без данък върху заплатите.

Калкулаторът прилага щатската ставка към вноската. В Калифорния и Ню Джърси, които облагат вноските в HSA, въведете 0% като щатска ставка, за да видите само федералните спестявания и тези от FICA.

Вноски в HSA на заплата

За да достигнете годишния лимит чрез ведомостта, разделете лимита на броя заплати през годината, след като извадите вноската на работодателя, ако има такава.

Вноските на работодателя в HSA се отчитат в същия лимит. При вноска от работодателя от $500 работник с индивидуално покритие може да добави още $3,900, или $150 на двуседмична заплата. Вноските в HSA за дадена година могат да се правят до крайния срок за подаване на данъчната декларация през април на следващата година.

Тегления от HSA и наказанието от 20%

Парите от HSA, изхарчени за квалифицирани медицински разходи, се теглят без данък на всяка възраст. Парите, изхарчени за нещо друго, се облагат като доход и преди 65-годишна възраст дължат и допълнителен данък от 20%.

• Преди 65: немедицинско теглене от $1,000 дължи данък върху дохода плюс $200 наказание.
• От 65: немедицинските тегления дължат само данък върху дохода, като при традиционна IRA.
• Medicare: след като се запишете в Medicare, новите вноски в HSA спират, но можете да продължите да харчите наличността.

Пазете касовите бележки. Квалифициран разход от която и да е година след откриването на HSA може да бъде възстановен по-късно без данък.

Правила за FSA: еднакво покритие и крайни срокове в края на годината

Здравната FSA прави пълната годишна избрана сума достъпна от първия ден на плановата година, макар че я внасяте през годината. Това е правилото за еднакво покритие (uniform coverage).

Компромисът е крайният срок. Парите, неизползвани до края на плановата година, се губят, освен ако планът не предлага гратисен период до 2½ месеца или ограничено прехвърляне; планът може да предлага едното или нито едно от двете, но не и двете. Изборът ви може да се промени през годината само след квалифицирано житейско събитие като брак, раждане или промяна в покритието.

FSA за грижа за издържани лица следва отделни правила и лимит от $7,500. Калкулаторът за данъчен кредит за дете обхваща кредитите за деца, които стоят до нея.

Често задавани въпроси

Колко мога да внеса в HSA през 2026 г.?

През 2026 г. можете да внесете в HSA $4,400 при покритие за едно лице или $8,750 при семейно покритие, плюс $1,000 от 55-годишна възраст.

Колко данък спестява HSA?

HSA спестява вашата пределна ставка на данъка върху дохода плюс 7.65% FICA плюс щатската ви ставка върху всеки долар, внесен чрез заплатата. $3,000 спестяват $589.50 за необвързан данъкоплатец, който печели $65,000 в Тексас.

Мога ли да имам HSA и FSA?

Да, с FSA с ограничено предназначение за дентални и очни разходи. Общата здравна FSA лишава човека от право да внася в HSA.

Кое спестява повече данъци, HSA или FSA?

На долар те спестяват едни и същи данъци чрез ведомостта. HSA може да спести повече общо, защото лимитът ѝ е по-висок: $864.60 при $4,400 срещу $668.10 при лимита за FSA от $3,400 за същия необвързан данъкоплатец с $65,000.

Отчитат ли се вноските на работодателя в HSA в лимита?

Да. Вноските в HSA на работодателя и на служителя споделят един годишен лимит: $4,400 за индивидуално или $8,750 за семейно покритие през 2026 г.

Мога ли да променя вноската си в HSA през годината?

Да. Можете да променяте вноските в HSA чрез ведомостта по всяко време, когато работодателят го позволява. Изборът за здравна FSA се променя само след квалифицирано житейско събитие.

Какво става с моята HSA, ако сменя работата си?

Нищо не се губи. HSA принадлежи на вас, така че наличността остава ваша и може да бъде прехвърлена към нов доставчик на HSA.

Мога ли да внасям в HSA, след като се запиша в Medicare?

Не. Вноските спират, след като започне покритието по Medicare, но можете да продължите да използвате наличността за медицински разходи.