Как се изчислява от нето към бруто
От нето към бруто се изчислява, като нетната сума се раздели на едно минус общата данъчна ставка.
Бруто = Нето ÷ (1 − данъчна ставка)
При обща данъчна ставка от 25% $3,000 нето стават $4,000 бруто, защото $3,000 ÷ 0.75 = $4,000. Умножаването на $3,000 по 1.25 дава само $3,750, от които след 25% данък остават $2,812.50.
Данъците върху заплатите в САЩ не са една единна ставка. Федералният данък върху дохода расте през 7 данъчни класа, а Social Security спира при $184,500, затова калкулаторът изчислява брутната сума точно: проверява брутни суми, докато сумата на ръка съвпадне с целта до цент.
Примери от нето към бруто
Таблицата показва необходимото брутно възнаграждение за често срещани цели на ръка, необвързан данъкоплатец, без щатски данък върху дохода.
| Цел на ръка | Необходимо бруто | Бруто на година |
|---|---|---|
| $1,500 на всеки 2 седмици | $1,762.48 | $45,824.52 |
| $2,000 на всеки 2 седмици | $2,384.76 | $62,003.73 |
| $3,000 на всеки 2 седмици | $3,781.64 | $98,322.67 |
| $4,000 на месец | $4,752.13 | $57,025.51 |
| $5,000 на месец | $6,061.36 | $72,736.32 |
| $8,000 на месец | $10,330.89 | $123,970.74 |
За месечна сума на ръка от $5,000 са нужни $6,061.36 бруто на месец. Разликата расте с дохода, защото всеки допълнителен долар попада в по-висок данъчен клас.
Кога е нужно брутиране
Брутиране е нужно в 4 често срещани ситуации при заплатите:
- Договаряне на заплата: знаете месечната сума на ръка, от която има нужда бюджетът ви, и искате заплатата, която я осигурява.
- Брутирани бонуси: работодателят обещава бонус от $1,000 „след данъци“ и плаща брутната сума, от която остават $1,000.
- Плащания при преместване и при постъпване: облагаемите придобивки се брутират, така че служителят да запази цялата сума.
- Договори в нетни суми: договорите с експати и изпълнители често посочват нетното възнаграждение.
Обратната посока, от брутно възнаграждение към сума на ръка, е Калкулаторът от бруто към нето.
От нето към бруто според семейното положение
Семейното положение при подаване променя брутното възнаграждение, необходимо за една и съща сума на ръка, защото всяко положение има собствено стандартно облекчение и ширина на данъчните класове.
| Семейно положение при подаване | Бруто на месец за $4,000 нето | Бруто на година |
|---|---|---|
| Необвързан | $4,752.13 | $57,025.51 |
| Женени с обща декларация | $4,531.47 | $54,377.66 |
| Глава на домакинство | $4,640.95 | $55,691.35 |
Редът за женени предполага един работещ. При двама работещи от всяка заплата се удържа отделно и домакинството се нуждае от повече брутно възнаграждение, отколкото показва таблицата, освен ако не е попълнена Стъпка 2 на формуляр W-4.
От нето към бруто с удръжки за 401(k)
Вноската в 401(k) увеличава необходимото брутно възнаграждение, защото вноската напуска заплатата, преди да я получите, макар че намалява федералния данък върху дохода.
Цел от $2,000 на ръка на две седмици изисква $2,384.76 бруто без 401(k) и $2,552.49 бруто с традиционен 401(k) от 6%. Парите в 401(k) пак са ваши; те стоят в пенсионната сметка вместо в банковата.
Въведете процента си за 401(k) в калкулатора, за да го включите. Калкулаторът за 401(k) от заплатата показва спестения данък при всяко ниво на вноската.
Как се брутира бонус
Бонусът се брутира с единните ставки за допълнително възнаграждение, а не с данъчните класове на заплатата, когато работодателят удържа от него 22% федерален данък.
Брутен бонус = Нетен бонус ÷ (1 − 22% − 7.65%)
Нетен бонус от $1,000 в щат без данък върху дохода изисква $1,421.46 бруто: $1,000 ÷ 0.7035. В щат с единна ставка от 4.95% делителят пада до 0.654, а брутният бонус нараства до $1,529.05.
Правилото важи, докато общите заплати за годината остават под облагаемия таван за Social Security от $184,500. Над него 6.2% отпадат от делителя. Калкулаторът за данък върху бонус изчислява в обратна посока, от брутния бонус до плащането.
От нето към бруто за дивиденти и разпределения от IRA
Превръщането от нето към бруто за дивиденти и разпределения от IRA използва различни данъчни правила от тези за заплатите, затова този калкулатор, създаден за заплати, не е подходящ за тях.
- Разпределения от IRA: федералното удържане по подразбиране е 10% при непериодично теглене от IRA, а вие можете да изберете друга ставка. Social Security и Medicare не се прилагат. При 10% за $9,000 нето са нужни $10,000 бруто.
- Изплащания от плана на работодателя: от допустимо за прехвърляне разпределение (eligible rollover distribution), изплатено на вас от 401(k), се удържат 20%.
- Квалифицирани дивиденти: облагат се с 0%, 15% или 20% в годишната декларация, без данък върху заплатите.
За всяко от тях разделете нетната сума на едно минус приложимата ставка на удържане.
Чести грешки при изчисляване от нето към бруто
- Умножаване вместо деление: нето × 1.3 никога не е същото като нето ÷ 0.7.
- Използване на най-високия данъчен клас за целия доход: само доларите във всеки клас плащат ставката на този клас.
- Забравен FICA: Social Security и Medicare вземат 7.65% от заплатите, преди да се отчете данъкът върху дохода.
- Пренебрегнати придобивки: здравната осигуровка и пенсионните удръжки също излизат от брутното възнаграждение.
Често задавани въпроси
Как да изчисля от нето към бруто?
От нето към бруто се изчислява, като нетното възнаграждение се раздели на едно минус данъчната ставка. При ставка от 20% $4,000 нето ÷ 0.80 = $5,000 бруто. За заплати в САЩ калкулаторът изчислява точно сметките по данъчните класове.
От нето към бруто същото ли е като брутирането?
Да. Изчислението от нето към бруто и брутирането започват от сумата, която човек запазва, и намират по-голямата сума преди данъци.
Защо брутото не е нетото, умножено по едно плюс данъчната ставка?
Брутото не е нето × (1 + ставка), защото данъчната ставка се прилага към брутната сума, а не към нетната. Умножаването подценява брутното възнаграждение и след данъци оставя по-малко от целта.
Каква брутна заплата ми трябва за $5,000 на ръка на месец?
Нуждаете се от $6,061.36 бруто на месец, или $72,736.32 на година, за да получавате $5,000 на ръка на месец като необвързан данъкоплатец в щат без данък върху дохода.
Какво е коефициент на брутиране?
Коефициентът на брутиране е числото, по което умножавате нетното възнаграждение, за да стигнете до брутното. Калкулаторът го показва за вашия резултат: 1.1924× за цел от $2,000 на две седмици, необвързан данъкоплатец, без щатски данък върху дохода.
Променя ли 401(k) резултата от нето към бруто?
Да. Вноската в 401(k) излиза от заплатата, така че брутното възнаграждение, необходимо за същата сума на ръка, се увеличава, макар че вноската намалява федералния данък върху дохода.
Мога ли да използвам изчисление от нето към бруто за разпределение от IRA?
Не с този калкулатор, който е създаден за заплати. Тегленията от IRA имат по подразбиране 10% федерално удържане и няма Social Security или Medicare: разделете нетната сума на 0.9, за да намерите брутното теглене.
Как да използвам това като калкулатор от нето към бруто от началото на годината (YTD)?
Съберете нетното възнаграждение от началото на годината от последния си фиш за заплата и го въведете като годишна сума; калкулаторът показва брутната заплата, която води до него. Резултатът може леко да се различава от фиша, защото при всяко изплащане данъкът се удържа така, сякаш заплатата се повтаря през цялата година.