AGI کیلکولیٹر

AGI کا حساب کیسے لگائیں

AGI = کل آمدنی − آمدنی کی ایڈجسٹمنٹس

کل آمدنی میں Form ⁦W-2⁩ کے باکس 1 کی اجرت، سود، ڈیویڈنڈ، کاروباری منافع، کیپیٹل گینز، کرائے کی آمدنی، بے روزگاری الاؤنس اور قابلِ ٹیکس ریٹائرمنٹ آمدنی شامل ہیں۔

ایڈجسٹمنٹس (Schedule 1، Part II) میں شامل ہیں:

• روایتی IRA کے حصے، آمدنی کی حدوں کے اندر۔
• اسٹوڈنٹ لون کا سود، $2,500 تک۔
• پے رول کے باہر کیے گئے HSA کے حصے۔
• سیلف ایمپلائمنٹ ٹیکس کا نصف۔
• معلم کے اخراجات، $300 تک۔
• 2019 سے پہلے کے طلاق کے معاہدوں کے تحت ادا کیا گیا نان نفقہ۔

پے سلپ سے AGI

پے سلپ سے AGI کا تخمینہ مجموعی تنخواہ منفی ٹیکس سے پہلے کی کٹوتیاں سے لگتا ہے۔ روایتی ⁦401(k)⁩، ٹیکس سے پہلے کے ہیلتھ پریمیم، HSA اور FSA کے پے رول حصے ⁦W-2⁩ کے باکس 1 سے پہلے ہی نکال دیے جاتے ہیں، اس لیے انہیں دوبارہ منہا نہیں کیا جاتا۔

AGI بمقابلہ MAGI بمقابلہ قابلِ ٹیکس آمدنی

• AGI = کل آمدنی − ایڈجسٹمنٹس۔
• MAGI = AGI + کچھ مدیں جو واپس جوڑی جاتی ہیں، جیسے مستثنیٰ غیر ملکی آمدنی اور اسٹوڈنٹ لون سود کی کٹوتی۔ ہر کریڈٹ اپنی MAGI خود طے کرتا ہے۔
• قابلِ ٹیکس آمدنی = AGI − معیاری یا تفصیلی کٹوتی۔ غیر شادی شدہ فائلر کے لیے $60,700 کی AGI سے $44,600 قابلِ ٹیکس آمدنی بچتی ہے۔

وفاقی انکم ٹیکس کیلکولیٹر قابلِ ٹیکس آمدنی سے واجب الادا ٹیکس نکالتا ہے۔

سال کے آخری پے اسٹب سے AGI کی مثال

سال کے آخری پے اسٹب سے AGI نکالنے کے لیے سال بہ تاریخ مجموعی تنخواہ سے شروع کریں اور قبل از ٹیکس کٹوتیاں منہا کریں۔ جو باقی بچے وہ ⁦W-2⁩ کے باکس 1 کے برابر ہوتا ہے، جو کل آمدنی کی پہلی لائن ہے۔

ایک ملازم جس کی مجموعی تنخواہ $70,000، روایتی ⁦401(k)⁩ ڈیفرلز $3,500 اور قبل از ٹیکس ہیلتھ پریمیم $2,400 ہوں، اس کی باکس 1 اجرت $64,100 بنتی ہے۔ کسی اور آمدنی یا ایڈجسٹمنٹ کے بغیر AGI $64,100 ہے اور غیر شادی شدہ فائلر کی قابلِ ٹیکس آمدنی $48,000 ہے۔

Roth ⁦401(k)⁩ باکس 1 کو کم نہیں کرتا، اس لیے یہ AGI کو بھی کم نہیں کرتا۔ ⁦401(k)⁩ پے چیک کیلکولیٹر دونوں کا موازنہ کرتا ہے۔

AGI اور معیاری کٹوتی

معیاری کٹوتی AGI کے بعد آتی ہے، اس سے پہلے نہیں: یہ AGI کو قابلِ ٹیکس آمدنی میں بدلتی ہے۔ اس لیے ایک ہی AGI ہر فائلنگ اسٹیٹس کے لیے مختلف قابلِ ٹیکس آمدنی چھوڑتی ہے۔

آئٹمائزڈ کٹوتیاں، جب معیاری کٹوتی سے زیادہ ہوں، وہ بھی AGI سے منہا ہوتی ہیں۔ ان میں سے کئی خود AGI کی بنیاد پر محدود ہوتی ہیں۔

اسٹوڈنٹ لون سود کے ساتھ AGI

اسٹوڈنٹ لون کا سود AGI کو ادا کیے گئے سود کے برابر، سالانہ $2,500 تک کم کرتا ہے، چاہے آپ معیاری کٹوتی لیں۔ آپ کا قرض دہندہ یہ سود Form ⁦1098-E⁩ پر رپورٹ کرتا ہے۔

ایک قرض دار جس کی اجرت $65,000 ہو اور اس نے $3,200 سود ادا کیا ہو، صرف $2,500 منہا کر سکتا ہے، جس سے AGI $62,500 بنتی ہے۔ یہ کٹوتی زیادہ آمدنی پر بتدریج ختم ہو جاتی ہے اور شادی شدہ علیحدہ فائلنگ کے ریٹرن پر اس کی اجازت نہیں؛ کیلکولیٹر یہ بتدریج خاتمہ لاگو نہیں کرتا، اس لیے اگر آپ کی آمدنی زیادہ ہے تو Form 1040 کی ہدایات دیکھیں۔

خود روزگار کارکنوں کے لیے AGI

خود روزگار کارکن AGI تک پہنچنے کے لیے کل آمدنی میں سے اپنے سیلف ایمپلائمنٹ ٹیکس کا نصف منہا کرتے ہیں، جو اجرت پانے والے نہیں کر سکتے۔

ایک واحد مالک جس کا خالص منافع $60,000 ہو، اس پر $8,477.73 سیلف ایمپلائمنٹ ٹیکس واجب ہے، اور اس کا نصف، $4,238.87، ایک ایڈجسٹمنٹ ہے۔ کیلکولیٹر میں منافع کو دیگر آمدنی اور وہ نصف درج کرنے سے AGI $55,761.13 بنتی ہے۔

خود روزگار افراد کے لیے دیگر ایڈجسٹمنٹس میں سیلف ایمپلائڈ ہیلتھ انشورنس پریمیم اور SEP، SIMPLE یا سولو ⁦401(k)⁩ پلان میں کنٹریبیوشنز شامل ہیں؛ انہیں "دیگر ایڈجسٹمنٹس" میں شامل کریں۔ سیلف ایمپلائمنٹ ٹیکس کیلکولیٹر خود ٹیکس کا حساب لگاتا ہے۔

اپنی AGI کہاں تلاش کریں

آپ کی AGI Form 1040 کی لائن 11 پر ہوتی ہے۔ ٹیکس سافٹ ویئر اور IRS کا آن لائن اکاؤنٹ بھی پچھلے سالوں کی AGI دکھاتے ہیں۔

ای فائل ریٹرن پر دستخط کے لیے آپ کو پچھلے سال کی AGI درکار ہوتی ہے، کیونکہ IRS اسے آپ کی شناخت کی تصدیق کے لیے استعمال کرتا ہے۔ قرض دہندگان، کالج اور امدادی پروگرام بھی اکثر اسے مانگتے ہیں۔ جب آپ کی دیگر آمدنی یا ایڈجسٹمنٹس ہوں تو صرف پے اسٹب یا ⁦W-2⁩ سے AGI معلوم نہیں ہوتی۔

آپ کی AGI کیا طے کرتی ہے

AGI بہت سے ٹیکس فوائد کا پیمانہ ہے، اس لیے اسے کم کرنا منہا ہونے والے ڈالرز پر ٹیکس سے زیادہ فائدہ دے سکتا ہے۔

• طبی اخراجات: صرف AGI کے 7.5% سے زائد اخراجات قابلِ کٹوتی ہیں۔ $60,700 کی AGI پر یہ حد $4,552.50 ہے۔
• خیراتی نقد عطیات: زیادہ تر عوامی خیراتی اداروں کے لیے کٹوتی AGI کے 60% تک محدود ہے۔
• IRA کٹوتی اور Roth IRA کنٹریبیوشنز: دونوں موڈیفائیڈ AGI کے حساب سے بتدریج ختم ہوتی ہیں۔
• کریڈٹس: چائلڈ ٹیکس کریڈٹ، تعلیمی کریڈٹس اور پریمیم ٹیکس کریڈٹ سب AGI کی کسی نہ کسی شکل کو جانچتے ہیں۔

چائلڈ ٹیکس کریڈٹ کیلکولیٹر آپ کی موڈیفائیڈ AGI سے کریڈٹ نکالتا ہے۔

عام سوالات

AGI کا حساب کیسے لگایا جاتا ہے؟

AGI کا حساب تمام قابلِ ٹیکس آمدنی جمع کر کے اور آمدنی کی ایڈجسٹمنٹس منہا کر کے لگایا جاتا ہے، جیسے IRA کے حصے، اسٹوڈنٹ لون کا سود اور سیلف ایمپلائمنٹ ٹیکس کا نصف۔

AGI سے MAGI کا حساب کیسے لگایا جاتا ہے؟

MAGI کا حساب کسی کریڈٹ یا کٹوتی کی بتائی ہوئی مدیں AGI میں واپس جوڑ کر لگایا جاتا ہے، جیسے غیر ملکی کمائی گئی آمدنی کا استثنا۔ زیادہ تر تنخواہ دار افراد کے لیے MAGI، AGI کے برابر ہوتی ہے۔

کیا AGI میں شریکِ حیات کی آمدنی شامل ہوتی ہے؟

ہاں، مشترکہ ریٹرن پر۔ مشترکہ فائلنگ کرنے والے شادی شدہ جوڑے ایک ہی AGI رپورٹ کرتے ہیں جس میں دونوں شریکِ حیات کی آمدنی شامل ہوتی ہے۔

ایڈجسٹڈ مجموعی آمدنی کیا ہے؟

ایڈجسٹڈ مجموعی آمدنی آپ کی کل قابلِ ٹیکس آمدنی منفی Schedule 1 کی ایڈجسٹمنٹس ہے۔ یہ Form 1040 کی لائن 11 پر، معیاری یا آئٹمائزڈ کٹوتی سے پہلے ہوتی ہے۔

کیا AGI ٹیکس سے پہلے ہے یا بعد میں؟

AGI ٹیکس سے پہلے ہے۔ یہ وہ آمدنی ہے جس سے، معیاری یا آئٹمائزڈ کٹوتی منہا ہونے کے بعد، وفاقی ٹیکس کا حساب لگایا جاتا ہے۔

کیا ⁦401(k)⁩ کنٹریبیوشن AGI کو کم کرتا ہے؟

ہاں، روایتی ⁦401(k)⁩ کرتا ہے۔ قبل از ٹیکس ڈیفرلز ⁦W-2⁩ کے باکس 1 سے باہر رکھے جاتے ہیں، اس لیے وہ کبھی AGI میں شامل نہیں ہوتے۔ Roth ⁦401(k)⁩ کنٹریبیوشنز اسے کم نہیں کرتے۔

کیا AGI مجموعی آمدنی کے برابر ہے؟

نہیں۔ مجموعی آمدنی کسی بھی ایڈجسٹمنٹ سے پہلے کی تمام قابلِ ٹیکس آمدنی ہے؛ AGI وہ ہے جو ایڈجسٹمنٹس کے بعد باقی رہتی ہے۔ اگر کوئی ایڈجسٹمنٹ نہ ہو تو دونوں برابر ہوتی ہیں۔

پچھلے سال کی AGI کہاں ملے گی؟

پچھلے سال کی AGI اس سال کے Form 1040 کی لائن 11 پر ہوتی ہے۔ آپ اسے اپنے IRS آن لائن اکاؤنٹ یا ٹیکس ٹرانسکرپٹ میں بھی دیکھ سکتے ہیں۔