Калькулятор налогового возврата

Как рассчитывается налоговый возврат

Возврат = Удержанный налог + Возвратные кредиты − Налог после кредитов

1. Налогооблагаемый доход = зарплата − стандартный или постатейный вычет.
2. Налог по шкалам 2026 года.
3. Невозвратные кредиты снижают налог максимум до нуля: Child Tax Credit (кредит на детей) в размере $2,200 на ребёнка.
4. Возвратные кредиты выплачиваются и сверх нуля: до $1,700 на ребёнка в виде Additional Child Tax Credit.
5. Удержание из графы 2 формы W-2 сравнивается с результатом.

Примеры налогового возврата

Когда приходит налоговый возврат

IRS перечисляет большинство возвратов в течение 21 дня после подачи электронной декларации с прямым зачислением на счёт. Декларации, в которых заявлен Earned Income Tax Credit или Additional Child Tax Credit, по закону (PATH Act) задерживаются до середины февраля. Декларации за налоговый 2026 год подаются в 2027 году.

Калькулятор удержания налога корректирует удержание так, чтобы возврат был ближе к нулю.

Налоговый возврат при наличии иждивенцев

Каждый ребёнок младше 17 лет добавляет до $2,200 Child Tax Credit, который сначала уменьшает налог, а затем может быть выплачен в виде возврата — до $1,700 на ребёнка.

Супруги с совместной декларацией, зарплата $65,000, удержано $3,500. У ребёнка должен быть номер социального страхования (Social Security number), и он должен жить с налогоплательщиком больше половины года.

Стандартный вычет или постатейные вычеты

В декларации применяется большая из двух сумм: стандартный вычет или сумма постатейных вычетов. На 2026 год стандартный вычет составляет $16,100 для одинокого налогоплательщика, $32,200 для супругов с совместной декларацией и $24,150 для главы домохозяйства.

Одинокий налогоплательщик с зарплатой $65,000 и постатейными вычетами $20,000 (проценты по ипотеке, налоги штата и местные налоги, благотворительность) получает возврат $1,348 против $880 со стандартным вычетом. Дополнительные $3,900 вычетов экономят налог по ставке 12%.

Введите сумму постатейных вычетов в калькулятор; он оставит стандартный вычет, если тот больше.

Оценка возврата по расчётному листку

Возврат можно оценить по расчётному листку, спрогнозировав удержанный федеральный налог до конца года.

1. Возьмите федеральный подоходный налог, удержанный с одной выплаты, например $250.
2. Умножьте на число выплат в году: $250 × 26 = $6,500 при выплатах раз в две недели.
3. Сделайте то же с облагаемой брутто-зарплатой или используйте суммы с начала года из последнего листка.
4. Введите обе суммы в калькулятор.

Форма W-2 в январе даёт окончательные цифры: поле 1 — зарплата, поле 2 — удержанный налог.

Изменения закона Big Beautiful Bill, влияющие на возврат

Закон One Big Beautiful Bill Act повысил стандартный вычет и Child Tax Credit и добавил новые вычеты, которые могут увеличить возвраты за 2026 год.

• Child Tax Credit: $2,200 на ребёнка, из которых до $1,700 возвращаются.
• Стандартный вычет: $16,100 для одинокого налогоплательщика и $32,200 при совместной декларации на 2026 год.
• Чаевые: до $25,000 квалифицированных чаевых вычитаются из дохода, с 2025 по 2028 год. См. калькулятор налога на чаевые.
• Сверхурочные: до $12,500 квалифицированной надбавки за сверхурочные ($25,000 при совместной декларации), с 2025 по 2028 год.
• Возраст 65 лет и старше: дополнительный вычет $6,000 на человека, с 2025 по 2028 год, уменьшаемый при доходе свыше $75,000 ($150,000 при совместной декларации).

Удержание из зарплаты не учитывает вычеты за чаевые, сверхурочные и возраст 65 лет, если работник не заявит их в форме W-4, поэтому в основном они проявляются при подаче декларации. Этот калькулятор учитывает зарплату, Child Tax Credit и другие введённые вами кредиты.

Почему вы должны доплатить, а не получаете возврат

Доплата при подаче декларации возникает, когда налог, удержанный в течение года, меньше налога по декларации.

Тот же одинокий налогоплательщик с зарплатой $65,000, у которого удержано лишь $4,000, должен доплатить $1,620 вместо получения возврата.

• Две работы: каждый работодатель удерживает налог так, будто его работа единственная.
• Доход по 1099: с оплаты фрилансера налог вообще не удерживается.
• Изменения в форме W-4: заявление кредитов или вычетов в шагах 3 и 4 снижает удержание.
• Потерянные кредиты: когда ребёнку исполняется 17, Child Tax Credit на этого ребёнка прекращается.

Если после удержаний остаётся доплата меньше $1,000, штрафа за недоплату нет. Проценты и штрафы начисляются, если доплата внесена после апрельского срока.

Часто задаваемые вопросы

Как рассчитывается налоговый возврат?

Налоговый возврат рассчитывают, вычитая налог, причитающийся после кредитов, из удержанного налога плюс возвратные кредиты. Положительный результат — это возврат.

Сколько налогов мне вернут?

Вам вернут сумму, удержанную сверх вашего налога. Одинокий налогоплательщик с доходом $65,000 и удержанием $6,500 получит за 2026 год около $880.

Что означает большой налоговый возврат?

Большой налоговый возврат означает, что за год удержали больше налога, чем причиталось. Меньшее удержание по форме W-4 переносит эти деньги в каждую выплату.

Какой возврат я получу с 2 детьми?

Супружеская пара с 2 детьми, зарплатой $65,000 и удержанием $3,500 получит обратно около $4,460 за 2026 год, в основном за счёт Child Tax Credit.

Как проверить статус моего возврата?

Воспользуйтесь сервисом Where’s My Refund на IRS.gov или приложением IRS2Go. Статус появляется примерно через 24 часа после принятия электронной декларации.

Учитывает ли калькулятор налогового возврата возвраты штата?

Нет. Он оценивает только федеральный возврат. Декларация штата так же сравнивает удержанный налог штата с причитающимся налогом штата.

Является ли налоговый возврат облагаемым доходом?

Федеральный возврат не является облагаемым доходом. Возврат штата может облагаться в следующей федеральной декларации, если в предыдущем году налог штата был заявлен как постатейный вычет.

Что такое Additional Child Tax Credit?

Additional Child Tax Credit — это возвратная часть Child Tax Credit: до $1,700 на ребёнка за 2026 год, но не более 15% трудового дохода свыше $2,500.