Как рассчитывается почасовая зарплата
Почасовая зарплата рассчитывается в 4 шага: недельная брутто-оплата, годовая брутто-оплата, годовые налоги и сумма нетто за выплату.
- Недельная брутто-оплата = почасовая ставка × обычные часы + почасовая ставка × 1.5 × сверхурочные часы.
- Годовая брутто-оплата = недельная брутто-оплата × 52 недели.
- Годовые налоги = федеральный подоходный налог с (годовое брутто − стандартный вычет) + 7.65% FICA + ставка штата.
- Чистая выплата = (годовое брутто − годовые налоги) ÷ число выплат в году.
Зарплатные программы так же пересчитывают каждую выплату в годовую. IRS Publication 15-T переводит каждую выплату в годовую сумму, применяет годовые шкалы и делит налог обратно на один расчётный период.
Примеры почасовой зарплаты на 2026 год
В таблице показана зарплата на руки за две недели для одинокого налогоплательщика в штате без подоходного налога при 40 часах в неделю.
| Почасовая ставка | Брутто за две недели | Нетто за две недели | Нетто в год |
|---|---|---|---|
| $15 | $1,200 | $1,048.05 | $27,249.20 |
| $20 | $1,600 | $1,369.45 | $35,605.60 |
| $25 | $2,000 | $1,690.85 | $43,962 |
| $30 | $2,400 | $2,012.25 | $52,318.40 |
| $40 | $3,200 | $2,590.82 | $67,361.20 |
| $50 | $4,000 | $3,153.62 | $81,994 |
Пять сверхурочных часов в неделю повышают выплату при ставке $20 с $1,369.45 до $1,610.50 нетто каждые две недели. По закону о справедливых трудовых стандартах (Fair Labor Standards Act, FLSA) сверхурочные оплачиваются в 1.5 раза выше почасовой ставки после 40 часов в рабочую неделю.
Что удерживается из почасовой зарплаты
Из почасовой зарплаты делают 4 обязательных по закону удержания: федеральный подоходный налог, налог Social Security, налог Medicare и подоходный налог штата.
- Федеральный подоходный налог рассчитывается по 7 шкалам от 10% до 37%. Стандартный вычет 2026 года освобождает первые $16,100 годовой оплаты одинокого налогоплательщика.
- Social Security забирает 6.2% с каждого доллара до $184,500 годовой зарплаты.
- Medicare забирает 1.45% со всей зарплаты плюс 0.9% свыше $200,000.
- Подоходный налог штата равен 0% в 9 штатах, включая Техас, Флориду и Вашингтон, а в остальных применяется единая или прогрессивная ставка.
Затем удерживаются добровольные вычеты, например 401(k), медицинская страховка и профсоюзные взносы. Калькулятор удержаний из зарплаты добавляет их к выплате.
Почасовая зарплата в зависимости от частоты выплат: еженедельно, раз в две недели и ежемесячно
Частота выплат меняет размер каждой выплаты, а не годовую сумму на руки. Одна и та же ставка $20 в час при 40 часах в неделю делится на 52, 26, 24 или 12 выплат.
| Частота выплат | Выплат в год | Брутто за выплату | Нетто за выплату |
|---|---|---|---|
| Еженедельно | 52 | $800 | $684.72 |
| Раз в две недели | 26 | $1,600 | $1,369.45 |
| Дважды в месяц | 24 | $1,733.33 | $1,483.57 |
| Ежемесячно | 12 | $3,466.67 | $2,967.13 |
Выплата раз в две недели — это не половина месячной оплаты. Двадцать шесть выплат раз в две недели дают в 2 месяцах года третью выплату, поэтому в бюджете, построенном на 2 выплатах в месяц, за год появляются 2 дополнительные выплаты.
Почасовая зарплата по штатам
Подоходный налог штата — единственное удержание из почасовой зарплаты, которое зависит от места работы. Федеральный налог и FICA подчиняются одним и тем же правилам во всех штатах.
| Штат | Ставка налога штата | Нетто за две недели при $25 в час |
|---|---|---|
| Техас | 0% | $1,690.85 |
| Аризона | 2.5% | $1,640.85 |
| Пенсильвания | 3.07% | $1,629.45 |
| Иллинойс | 4.95% | $1,591.85 |
4 штата в таблице используют одну единую ставку, поэтому калькулятор точно им соответствует. Штаты с прогрессивными шкалами, например Калифорния и Нью-Йорк, берут меньшую долю с небольшой выплаты и большую — с крупной. Для таких штатов выберите «Другой штат (введите ставку)» и введите свою среднюю ставку налога штата. Городские подоходные налоги, например в Нью-Йорке или Филадельфии, взимаются дополнительно.
Почасовая оплата за день и за минуту
Дневная оплата — это почасовая ставка, умноженная на часы, отработанные в этот день. 8-часовой день при $20 даёт $160 брутто, а 10-часовой — $200.
Оплата за минуту — это почасовая ставка, разделённая на 60. При $20 в час каждая минута приносит $0.33, поэтому смена 7 часов 45 минут оплачивается в $155.
Перед умножением бухгалтерия переводит минуты в десятичные часы:
| Минуты | Десятичные часы | Оплата при $20 в час |
|---|---|---|
| 15 минут | 0.25 | $5 |
| 20 минут | 0.33 | $6.67 |
| 30 минут | 0.5 | $10 |
| 45 минут | 0.75 | $15 |
Калькулятор табеля рабочего времени складывает время прихода и ухода за целую неделю.
Разница в оплате между двумя почасовыми ставками
Повышение почасовой ставки добавляет к выплате меньше, чем показывает разница в брутто, потому что дополнительные доллары облагаются по вашей верхней шкале плюс FICA.
Переход с $18 на $22 в час при 40 часах в неделю добавляет $8,320 в год брутто. Сумма на руки одинокого налогоплательщика в Техасе растёт с $32,263.04 до $38,948.16 в год.
Запустите калькулятор по разу с каждой ставкой, чтобы сравнить два предложения о работе, или воспользуйтесь калькулятором повышения зарплаты, чтобы увидеть повышение в процентах.
Почему реальная выплата может отличаться от оценки
Реальная выплата может отличаться от оценки по 5 распространённым причинам:
- Выбор в форме W-4: дополнительное удержание, иждивенцы или вторая работа в W-4 меняют федеральный налог с каждой выплаты.
- Удержания до налогов: взносы в 401(k), на медицинскую страховку и HSA уменьшают облагаемую оплату до расчёта налога.
- Местные налоги: налоги города, округа и школьного округа не входят в ставку штата.
- Неравномерные часы: удержание рассчитывается по каждой выплате отдельно, поэтому неделя с большим числом часов облагается так, будто каждая неделя приносит столько же.
- Налог штата по нетрудоспособности или семейному отпуску: несколько штатов, например Калифорния и Нью-Джерси, взимают небольшой налог на зарплату для этих программ.
Годовая налоговая декларация урегулирует разницу между удержанным и причитающимся налогом.
Часто задаваемые вопросы
Как рассчитать мою почасовую ставку?
Почасовую ставку рассчитывают, деля оплату за период на часы, отработанные за этот период. Недельная выплата $1,000 за 40 часов — это $25 в час. Годовую зарплату делят на 2,080 часов.
Сколько я получаю в час после налогов?
При обычных зарплатах вы получаете примерно от 80% до 88% почасовой ставки после налогов. Ставка $20 при 40 часах в неделю оставляет $17.12 в час одинокому налогоплательщику без подоходного налога штата.
Учитывает ли калькулятор сверхурочные?
Да. Калькулятор почасовой зарплаты оплачивает каждый сверхурочный час в 1.5 раза выше почасовой ставки и добавляет его к выплате до налогов.
Сколько часов в двухнедельном расчётном периоде?
В двухнедельном расчётном периоде 80 часов при 40 часах в неделю. В году 26 двухнедельных расчётных периодов и 2,080 рабочих часов.
Сколько составляет $20 в час раз в две недели после налогов?
$20 в час — это $1,369.45 раз в две недели после налогов при 40 часах в неделю для одинокого налогоплательщика в штате без подоходного налога. Брутто-оплата — $1,600 каждые две недели.
Как рассчитать оплату за минуту?
Оплату за минуту рассчитывают, деля почасовую ставку на 60. При $24 в час каждая минута приносит $0.40, а 25 минут — $10.
Работает ли калькулятор почасовой зарплаты для любого штата?
Да. В калькулятор встроены 9 штатов без подоходного налога на зарплату и штаты с единой ставкой — Аризона, Иллинойс и Пенсильвания. Для любого другого штата выберите «Другой штат (введите ставку)» и введите свою среднюю ставку налога штата.
В чём разница между почасовой оплатой до и после налогов?
Почасовая оплата до налогов — это ставка в предложении о работе; почасовая оплата после налогов — то, что остаётся у вас после федерального налога, FICA и налога штата. Из ставки $20 одинокому налогоплательщику без подоходного налога штата остаётся $17.12 в час.
Как работает калькулятор брутто в нетто за час?
Он умножает почасовую ставку на часы, отработанные за расчётный период, чтобы получить зарплату брутто, а затем вычитает федеральный подоходный налог, Social Security, Medicare и налог штата. Разделив нетто на часы, вы получите свою зарплату на руки за час.