Calculadora de Imposto para Casados

Bônus do casamento vs penalidade do casamento

O bônus do casamento acontece quando as rendas dos cônjuges são desiguais; a penalidade do casamento acontece quando os dois cônjuges têm rendas altas e parecidas. As faixas conjuntas são exatamente o dobro das faixas de solteiro até a faixa de 32%, por isso a maioria dos casais tem bônus ou nenhuma mudança.

A faixa conjunta de 35% termina em $768,700, não no dobro dos $640,600 de solteiro. Dois cônjuges que ganham $400,000 cada um pagam $0 a mais na declaração conjunta.

Exemplos de imposto para casados

Apenas o imposto de renda federal, com deduções padrão de $16,100 para cada solteiro e $32,200 na conjunta.

Casados com declaração separada

A declaração separada de casados usa faixas com metade do tamanho das faixas conjuntas e perde o Earned Income Tax Credit e a maioria dos créditos educacionais. Raramente reduz o imposto total; os casais a escolhem para separar responsabilidades ou para pagamentos de empréstimo estudantil baseados na renda.

A Calculadora de Faixas de Imposto mostra as faixas de solteiro e conjuntas.

Imposto antes e depois do casamento

O imposto antes e depois do casamento muda apenas pela dedução e pelas faixas aplicadas à mesma renda somada. A calculadora roda as duas versões lado a lado.

A dedução padrão é a mesma no total, $32,200, nos dois casos. A economia de $1,850 vem das faixas: como contribuinte solteiro, quem ganha $85,000 tem renda na faixa de 22%, enquanto a declaração conjunta mantém toda a renda tributável do casal em 12% ou menos.

Como a declaração conjunta amplia as faixas

Uma declaração conjunta dá ao casal faixas duas vezes mais largas que as de um contribuinte solteiro, até a alíquota de 32%, e uma dedução padrão de $32,200, o dobro dos $16,100 do solteiro.

Da alíquota de 35% para cima, as faixas conjuntas são menores que o dobro das de solteiro, então duas pessoas com renda alta podem dever mais juntas do que separadas. Essa diferença é a penalidade do casamento no topo. A Calculadora de Faixas de Imposto lista todas as faixas de 2026 para cada situação de declaração.

Bônus do casamento com uma única renda

Um casal em que um dos cônjuges ganha toda a renda recebe o maior bônus do casamento, porque a declaração conjunta distribui essa renda por faixas duas vezes mais largas.

Quem ganha $90,000 e é casado com um cônjuge sem renda paga $6,440 na declaração conjunta contra $10,970 como contribuinte solteiro: um bônus de $4,530. Dois cônjuges que ganham $60,000 cada um veem $0 de diferença, já que cada metade da renda conjunta preenche as mesmas faixas que uma declaração de solteiro preencheria.

Outras regras fiscais que mudam quando você se casa

Além das faixas, o casamento muda vários limites que não são exatamente o dobro do valor de solteiro:

• Additional Medicare Tax: o imposto de 0.9% começa em $250,000 de salários conjuntos, contra $200,000 para cada contribuinte solteiro.
• Limite de perda de capital: uma declaração conjunta deduz até $3,000 de perda líquida de capital, o mesmo que uma única declaração de solteiro.
• Earned Income Tax Credit: dois cônjuges de baixa renda podem perder parte do crédito quando os seus salários são somados.
• IRA do cônjuge (spousal IRA): um cônjuge com pouca ou nenhuma remuneração ainda pode contribuir para uma IRA com a renda do trabalho conjunta do casal.

Alguns limites dobram, sim: a redução gradual do Child Tax Credit começa em $400,000 na declaração conjunta contra $200,000 para solteiros. A calculadora cobre apenas o imposto de renda federal; use a Calculadora do Child Tax Credit separadamente quando tiver filhos.

Quando o casamento conta para o ano fiscal

A sua situação de declaração é definida por você estar casado ou não em 31 de dezembro. Um casal que se casa no último dia de 2026 pode apresentar uma declaração conjunta para todo o ano de 2026.

Depois do casamento, os dois cônjuges devem entregar um novo Form W-4. Cada empregador retém como se aquele contracheque fosse a única renda, então duas pessoas que trabalham e escolhem "casado com declaração conjunta" podem ter retenção insuficiente. O Step 2 do W-4 corrige isso, e a Calculadora de Retenção na Fonte confere o resultado por contracheque.

Perguntas frequentes

Como o casamento afeta os impostos?

O casamento dobra a dedução padrão e amplia as faixas em uma declaração conjunta. Casais com rendas desiguais geralmente pagam menos; duas rendas altas podem pagar mais.

Ainda existe penalidade do casamento em 2026?

Sim, para rendas altas. As faixas conjuntas de 35% e 37% são menores que o dobro das faixas de solteiro, então dois cônjuges com rendas perto de $400,000 cada um pagam mais na declaração conjunta.

Quanto imposto um casal casado paga?

Um casal casado que ganha $130,000 no total paga $11,240 de imposto de renda federal na declaração conjunta em 2026, antes dos créditos.

Como funciona o imposto para casados?

O imposto para casados funciona tributando a renda somada do casal pelas faixas conjuntas e pela dedução padrão conjunta. O resultado é comparado com o que os dois cônjuges deveriam como contribuintes solteiros.

Casar compensa em termos de impostos?

Para a maioria dos casais, sim ou é neutro. Cônjuges com rendas desiguais normalmente economizam, por exemplo $1,850 com $85,000 e $45,000; pessoas com rendas iguais e muito altas podem pagar mais.

Pagamos menos imposto casados se um dos cônjuges não trabalha?

Sim. Uma renda de $90,000 em declaração conjunta paga $4,530 a menos de imposto federal do que a mesma renda em uma declaração de solteiro em 2026.

Um casamento em dezembro conta para o ano fiscal inteiro?

Sim. Você é considerado casado o ano inteiro se estiver casado em 31 de dezembro, então pode declarar em conjunto naquele ano.

Devemos atualizar o nosso W-4 depois de casar?

Sim. Os dois cônjuges devem entregar um novo Form W-4 depois do casamento e usar o Step 2 quando ambos trabalham, para que a retenção do ano corresponda ao imposto conjunto.