Como calcular do líquido para o bruto
O cálculo do líquido para o bruto é feito dividindo o valor líquido por um menos a taxa total de impostos.
Bruto = Líquido ÷ (1 − taxa de imposto)
Uma taxa total de impostos de 25% transforma $3,000 líquidos em $4,000 brutos, porque $3,000 ÷ 0.75 = $4,000. Multiplicar $3,000 por 1.25 dá apenas $3,750, o que deixa $2,812.50 depois de 25% de imposto.
O imposto sobre a folha de pagamento nos EUA não é uma única alíquota fixa. O imposto de renda federal sobe por 7 faixas e a Previdência Social para em $184,500, por isso a calculadora resolve o valor bruto de forma exata: ela testa valores brutos até que o salário líquido coincida com a meta, centavo por centavo.
Exemplos de líquido para bruto
A tabela mostra o salário bruto necessário para metas comuns de salário líquido, contribuinte solteiro, sem imposto de renda estadual.
| Meta de líquido | Bruto necessário | Bruto por ano |
|---|---|---|
| $1,500 a cada 2 semanas | $1,762.48 | $45,824.52 |
| $2,000 a cada 2 semanas | $2,384.76 | $62,003.73 |
| $3,000 a cada 2 semanas | $3,781.64 | $98,322.67 |
| $4,000 por mês | $4,752.13 | $57,025.51 |
| $5,000 por mês | $6,061.36 | $72,736.32 |
| $8,000 por mês | $10,330.89 | $123,970.74 |
Um salário líquido mensal de $5,000 exige $6,061.36 brutos por mês. A diferença cresce com a renda porque cada dólar a mais cai em uma faixa mais alta.
Quando você precisa de um gross-up
Um gross-up é necessário em 4 situações comuns da folha de pagamento:
- Negociação salarial: você sabe o salário líquido mensal de que o seu orçamento precisa e quer o salário que o garanta.
- Bônus com gross-up: um empregador promete um bônus de $1,000 "livre de impostos" e paga o valor bruto que deixa $1,000.
- Auxílios de mudança e bônus de contratação: os benefícios tributáveis recebem gross-up para que o empregado fique com o valor integral.
- Contratos em valores líquidos: acordos de expatriados e de prestadores de serviço muitas vezes estipulam o salário líquido.
A direção oposta, do salário bruto para o líquido, é a Calculadora de Salário Bruto para Líquido.
Líquido para bruto por situação de declaração
A situação de declaração muda o salário bruto necessário para o mesmo salário líquido, porque cada situação tem a sua própria dedução padrão e larguras de faixa.
| Situação de declaração | Bruto por mês para $4,000 líquidos | Bruto por ano |
|---|---|---|
| Solteiro | $4,752.13 | $57,025.51 |
| Casado com declaração conjunta | $4,531.47 | $54,377.66 |
| Chefe de família | $4,640.95 | $55,691.35 |
A linha de casados considera uma única pessoa com renda. Com duas pessoas com renda, cada contracheque é retido separadamente, e o domicílio precisa de mais salário bruto do que a tabela mostra, a menos que o step 2 do Form W-4 seja preenchido.
Líquido para bruto com descontos de 401(k)
Uma contribuição ao 401(k) aumenta o salário bruto necessário, porque a contribuição sai do contracheque antes de você recebê-lo, mesmo que reduza o imposto de renda federal.
Uma meta de $2,000 líquidos bissemanais precisa de $2,384.76 brutos sem 401(k) e de $2,552.49 brutos com um 401(k) tradicional de 6%. O dinheiro do 401(k) continua sendo seu; ele fica na conta de aposentadoria em vez da conta bancária.
Informe o seu percentual de 401(k) na calculadora para incluí-lo. A Calculadora de Contracheque com 401(k) mostra o imposto economizado em cada nível de contribuição.
Como fazer o gross-up de um bônus
Um bônus passa por gross-up com as alíquotas suplementares fixas, não com as faixas do contracheque, quando o empregador retém 22% de imposto federal sobre ele.
Bônus bruto = Bônus líquido ÷ (1 − 22% − 7.65%)
Um bônus líquido de $1,000 em um estado sem imposto de renda precisa de $1,421.46 brutos: $1,000 ÷ 0.7035. Em um estado com alíquota fixa de 4.95%, o divisor cai para 0.654 e o bônus bruto sobe para $1,529.05.
A regra vale enquanto os salários totais do ano ficam abaixo do teto salarial da Previdência Social, de $184,500. Acima dele, os 6.2% saem do divisor. A Calculadora de Imposto sobre Bônus faz o caminho inverso, do bônus bruto até o pagamento.
Líquido para bruto em dividendos e distribuições de IRA
O cálculo de líquido para bruto em dividendos e distribuições de IRA usa regras fiscais diferentes das dos salários, então esta calculadora, feita para contracheques, não serve para eles.
- Distribuições de IRA: a retenção federal padrão é de 10% em um saque não periódico de IRA, e você pode escolher outra alíquota. Não incidem Previdência Social nem Medicare. Com 10%, $9,000 líquidos precisam de $10,000 brutos.
- Pagamentos de planos do empregador: uma distribuição elegível para rollover paga a você a partir de um 401(k) tem 20% retidos.
- Dividendos qualificados: tributados a 0%, 15% ou 20% na declaração anual, sem imposto sobre a folha.
Para cada um desses casos, divida o valor líquido por um menos a alíquota de retenção aplicável.
Erros comuns no cálculo de líquido para bruto
- Multiplicar em vez de dividir: líquido × 1.3 nunca é o mesmo que líquido ÷ 0.7.
- Usar a faixa mais alta para toda a renda: só os dólares dentro de cada faixa pagam a alíquota daquela faixa.
- Esquecer o FICA: a Previdência Social e o Medicare levam 7.65% dos salários antes de o imposto de renda ser contado.
- Ignorar os benefícios: os descontos de plano de saúde e de aposentadoria também saem do salário bruto.
Perguntas frequentes
Como calculo do líquido para o bruto?
Você calcula do líquido para o bruto dividindo o salário líquido por um menos a taxa de imposto. Com uma taxa de 20%, $4,000 líquidos ÷ 0.80 = $5,000 brutos. Para contracheques dos EUA, a calculadora resolve a conta das faixas de forma exata.
Líquido para bruto é o mesmo que gross-up?
Sim. O cálculo de líquido para bruto e o gross-up partem do valor que a pessoa fica e encontram o valor maior antes dos impostos.
Por que o bruto não é o líquido vezes um mais a taxa de imposto?
O bruto não é líquido × (1 + taxa) porque a taxa de imposto se aplica ao valor bruto, não ao valor líquido. Multiplicar subestima o salário bruto e deixa menos do que a meta depois dos impostos.
Que salário bruto preciso para levar $5,000 por mês para casa?
Você precisa de $6,061.36 brutos por mês, ou $72,736.32 por ano, para levar $5,000 líquidos por mês para casa como contribuinte solteiro em um estado sem imposto de renda.
O que é um fator de gross-up?
Um fator de gross-up é o número pelo qual você multiplica o salário líquido para chegar ao salário bruto. A calculadora o mostra no seu resultado: 1.1924× para uma meta de $2,000 bissemanais, contribuinte solteiro, sem imposto de renda estadual.
Um 401(k) muda o resultado de líquido para bruto?
Sim. Uma contribuição ao 401(k) sai do contracheque, então o salário bruto necessário para o mesmo salário líquido aumenta, mesmo que a contribuição reduza o imposto de renda federal.
Posso usar o líquido para bruto em uma distribuição de IRA?
Não com esta calculadora, que é feita para salários. Os saques de IRA têm 10% de retenção federal por padrão e não têm Previdência Social nem Medicare: divida o valor líquido por 0.9 para encontrar o saque bruto.
Como uso isto como calculadora de líquido para bruto acumulado no ano (YTD)?
Some o salário líquido acumulado no ano do seu contracheque mais recente e informe-o como valor anual; a calculadora mostra o salário bruto que o gera. O resultado pode diferir um pouco do contracheque, porque a folha de pagamento retém cada pagamento como se ele se repetisse o ano inteiro.