手取りから額面を計算する方法
手取りから額面は、手取り額を、一から合計税率を引いた値で割って計算します。
額面 = 手取り ÷(1 − 税率)
合計税率が25%なら、手取り$3,000は額面$4,000になります。$3,000 ÷ 0.75 = $4,000だからです。$3,000に1.25を掛けると$3,750にしかならず、25%の税金を引くと$2,812.50しか残りません。
米国の給与にかかる税金は一律の税率ではありません。連邦所得税は7つの税率区分で上がり、社会保障税は$184,500で止まるため、この計算機は額面を正確に解きます。手取り額が目標とセント単位まで一致するまで、額面の数値を試していきます。
手取りから額面の例
この表は、よくある手取りの目標額に必要な額面給与を示しています。独身での申告、州所得税なしです。
| 手取りの目標額 | 必要な額面 | 年間の額面 |
|---|---|---|
| 2週間ごとに$1,500 | $1,762.48 | $45,824.52 |
| 2週間ごとに$2,000 | $2,384.76 | $62,003.73 |
| 2週間ごとに$3,000 | $3,781.64 | $98,322.67 |
| 毎月$4,000 | $4,752.13 | $57,025.51 |
| 毎月$5,000 | $6,061.36 | $72,736.32 |
| 毎月$8,000 | $10,330.89 | $123,970.74 |
毎月$5,000の手取りには、月$6,061.36の額面が必要です。追加の一ドルごとに高い税率区分に入るため、所得が増えるほど差は大きくなります。
グロスアップが必要になるとき
グロスアップは、給与に関するよくある4つの場面で必要になります。
- 給与交渉:家計に必要な毎月の手取り額がわかっていて、それを実現する年収を知りたい場合。
- グロスアップされたボーナス:雇用主が「税引後」で$1,000のボーナスを約束し、$1,000が残る額面を支払う場合。
- 転勤手当と入社一時金:課税される給付をグロスアップして、従業員が全額を受け取れるようにする場合。
- 手取りで定めた契約:海外駐在員や請負業者の契約では、手取り額が記載されていることがよくあります。
逆方向の、額面給与から手取り額への計算には額面から手取り計算機を使います。
申告区分別の手取りから額面への換算
申告区分によって、同じ手取り額に必要な額面給与が変わります。申告区分ごとに標準控除と税率区分の幅が異なるためです。
| 申告区分 | 手取り$4,000に必要な月の額面 | 年間の額面 |
|---|---|---|
| 独身 | $4,752.13 | $57,025.51 |
| 夫婦合算申告 | $4,531.47 | $54,377.66 |
| 世帯主 | $4,640.95 | $55,691.35 |
夫婦の行は稼ぎ手が一人の場合です。共働きの場合は各給与が別々に源泉徴収されるため、Form W-4のステップ2を記入しない限り、世帯には表より多くの額面給与が必要になります。
401(k)控除がある場合の手取りから額面への換算
401(k)への拠出は連邦所得税を下げますが、受け取る前に給与から差し引かれるため、必要な額面給与は増えます。
隔週の手取り目標$2,000には、401(k)なしなら額面$2,384.76、従来型401(k)に6%拠出する場合は額面$2,552.49が必要です。401(k)の資金はあなたのものであることに変わりなく、銀行口座ではなく退職金口座に入っているだけです。
含めるには、計算機に401(k)の割合を入力してください。401(k)給与計算機で、拠出水準ごとの節税額を確認できます。
ボーナスをグロスアップする方法
雇用主がボーナスに22%の連邦税を源泉徴収する場合、ボーナスのグロスアップには給与の税率区分ではなく、補足賃金の定率を使います。
額面のボーナス = 手取りのボーナス ÷ (1 − 22% − 7.65%)
所得税のない州で手取り$1,000のボーナスには、額面$1,421.46が必要です($1,000 ÷ 0.7035)。4.95%の定率の州では、除数が0.654に下がり、額面のボーナスは$1,529.05に上がります。
この計算は、その年の賃金合計が社会保障税の賃金上限$184,500を下回っている間は成り立ちます。上限を超えると、除数から6.2%が外れます。ボーナス税計算機は逆方向、つまり額面のボーナスから支払額を計算します。
配当金とIRA分配金の手取りから額面への換算
配当金とIRA分配金の手取りから額面への換算は賃金とは異なる税のルールを使うため、給与向けに作られたこの計算機には合いません。
- IRA分配金:不定期のIRAの引き出しでは、連邦源泉徴収はデフォルトで10%で、別の税率を選ぶこともできます。社会保障税もメディケア税もかかりません。10%なら、手取り$9,000に額面$10,000が必要です。
- 雇用主プランからの支払い:401(k)からあなたに支払われる適格なロールオーバー分配金には、20%の源泉徴収がかかります。
- 適格配当:年に一度の確定申告で0%、15%、20%のいずれかで課税され、給与税はかかりません。
これらのいずれについても、手取り額を「一から適用される源泉徴収率を引いた値」で割ってください。
手取りから額面への換算でよくある間違い
- 割り算ではなく掛け算をする:手取り × 1.3は、手取り ÷ 0.7と同じには決してなりません。
- すべての所得に最高税率区分を使う:各税率区分の税率がかかるのは、その区分に入る金額だけです。
- FICAを忘れる:所得税を数える前に、社会保障税とメディケア税が賃金の7.65%を差し引きます。
- 福利厚生を無視する:健康保険や退職金の控除も額面給与から差し引かれます。
よくある質問
手取りから額面はどう計算しますか?
手取りから額面は、手取り額を、一から税率を引いた値で割って計算します。税率20%なら、手取り$4,000 ÷ 0.80 = 額面$5,000です。米国の給与については、計算機が税率区分の計算を正確に解きます。
手取りから額面はグロスアップと同じですか?
はい。手取りから額面もグロスアップも、本人の手元に残る額から出発して、税引前のより大きな金額を求めます。
額面が手取りに一と税率の和を掛けた値にならないのはなぜですか?
額面が手取り ×(1 + 税率)にならないのは、税率が手取り額ではなく額面にかかるためです。掛け算では額面給与を少なく見積もってしまい、税引後に目標より少ない額しか残りません。
月$5,000の手取りにはいくらの額面給与が必要ですか?
所得税のない州の独身申告者が月$5,000を手取りで受け取るには、月額面$6,061.36、年間$72,736.32が必要です。
グロスアップ係数とは何ですか?
グロスアップ係数とは、手取りに掛けると額面給与になる数値です。計算機は結果にこの係数を表示します。隔週の目標$2,000、独身申告者、州所得税なしなら1.1924×です。
401(k)は手取りから額面への換算結果を変えますか?
はい。401(k)への拠出は給与から差し引かれるため、拠出によって連邦所得税は下がっても、同じ手取りに必要な額面給与は増えます。
IRA分配金に手取りから額面への換算を使えますか?
賃金向けに作られたこの計算機では使えません。IRAの引き出しはデフォルトで10%の連邦源泉徴収があり、社会保障税もメディケア税もかかりません。手取り額を0.9で割ると、額面の引き出し額がわかります。
YTDの手取りから額面計算機としてはどう使いますか?
最新の給与明細から年初来(YTD)の手取り額を合計し、年額として入力してください。その手取りになる額面の給与が表示されます。給与計算では毎回の給与が年間を通して続くものとして源泉徴収するため、結果が給与明細と少し異なることがあります。