Cara Menghitung Neto ke Bruto
Neto ke bruto dihitung dengan membagi jumlah neto dengan satu dikurangi total tarif pajak.
Bruto = Neto ÷ (1 − tarif pajak)
Total tarif pajak 25% mengubah $3,000 neto menjadi $4,000 bruto, karena $3,000 ÷ 0.75 = $4,000. Mengalikan $3,000 dengan 1.25 hanya menghasilkan $3,750, yang menyisakan $2,812.50 setelah pajak 25%.
Pajak penggajian AS bukan satu tarif tetap. Pajak penghasilan federal naik melalui 7 lapisan tarif dan Jaminan Sosial berhenti di $184,500, sehingga kalkulator menghitung jumlah bruto secara tepat: kalkulator menguji angka bruto sampai gaji bawa pulang cocok dengan target hingga sen terakhir.
Contoh Neto ke Bruto
Tabel memberikan gaji bruto yang diperlukan untuk target bawa pulang yang umum, wajib pajak lajang, tanpa pajak penghasilan negara bagian.
| Target bawa pulang | Bruto yang diperlukan | Bruto per tahun |
|---|---|---|
| $1,500 setiap 2 minggu | $1,762.48 | $45,824.52 |
| $2,000 setiap 2 minggu | $2,384.76 | $62,003.73 |
| $3,000 setiap 2 minggu | $3,781.64 | $98,322.67 |
| $4,000 sebulan | $4,752.13 | $57,025.51 |
| $5,000 sebulan | $6,061.36 | $72,736.32 |
| $8,000 sebulan | $10,330.89 | $123,970.74 |
Gaji bawa pulang bulanan $5,000 memerlukan $6,061.36 bruto sebulan. Selisihnya membesar seiring penghasilan karena setiap dolar tambahan jatuh di lapisan tarif yang lebih tinggi.
Kapan Anda Memerlukan Gross-Up
Gross-up diperlukan dalam 4 situasi penggajian yang umum:
- Negosiasi gaji: Anda tahu gaji bawa pulang bulanan yang dibutuhkan anggaran Anda dan menginginkan gaji yang menghasilkannya.
- Bonus yang di-gross-up: perusahaan menjanjikan bonus $1,000 "setelah pajak" dan membayar jumlah bruto yang menyisakan $1,000.
- Tunjangan relokasi dan bonus awal bergabung: tunjangan kena pajak di-gross-up agar karyawan menerima jumlah penuh.
- Kontrak dalam nilai neto: perjanjian ekspatriat dan kontraktor sering menyebutkan gaji neto.
Arah sebaliknya, dari gaji bruto ke gaji bawa pulang, adalah Kalkulator Gaji Bruto ke Neto.
Neto ke Bruto Menurut Status Pelaporan
Status pelaporan mengubah gaji bruto yang dibutuhkan untuk gaji bawa pulang yang sama, karena setiap status memiliki pengurang standar dan lebar lapisan tarifnya sendiri.
| Status pelaporan | Bruto per bulan untuk neto $4,000 | Bruto per tahun |
|---|---|---|
| Lajang | $4,752.13 | $57,025.51 |
| Menikah, melapor bersama | $4,531.47 | $54,377.66 |
| Kepala rumah tangga | $4,640.95 | $55,691.35 |
Baris menikah mengasumsikan satu pencari nafkah. Dengan dua pencari nafkah, setiap gaji dipotong secara terpisah, dan rumah tangga membutuhkan gaji bruto lebih besar daripada yang ditunjukkan tabel kecuali step 2 Form W-4 diisi.
Neto ke Bruto dengan Potongan 401(k)
Iuran 401(k) menaikkan gaji bruto yang dibutuhkan, karena iuran itu keluar dari gaji sebelum Anda menerimanya, meskipun menurunkan pajak penghasilan federal.
Target bawa pulang $2,000 dua mingguan membutuhkan $2,384.76 bruto tanpa 401(k), dan $2,552.49 bruto dengan 401(k) tradisional 6%. Uang 401(k) tetap milik Anda; uang itu berada di rekening pensiun, bukan di rekening bank.
Masukkan persentase 401(k) Anda di kalkulator untuk memperhitungkannya. Kalkulator Gaji 401(k) menunjukkan pajak yang dihemat pada setiap tingkat iuran.
Cara Melakukan Gross-Up pada Bonus
Bonus di-gross-up dengan tarif tetap untuk upah tambahan, bukan lapisan tarif gaji, jika pemberi kerja memotong pajak federal 22% atasnya.
Bonus bruto = Bonus neto ÷ (1 − 22% − 7.65%)
Bonus neto $1,000 di negara bagian tanpa pajak penghasilan membutuhkan $1,421.46 bruto: $1,000 ÷ 0.7035. Di negara bagian dengan tarif tetap 4.95%, pembaginya turun menjadi 0.654 dan bonus bruto naik menjadi $1,529.05.
Aturan ini berlaku selama total upah tahun itu tetap di bawah batas upah Jaminan Sosial $184,500. Di atasnya, 6.2% dikeluarkan dari pembagi. Kalkulator Pajak Bonus menghitung arah sebaliknya, dari bonus bruto ke jumlah yang diterima.
Neto ke Bruto untuk Dividen dan Distribusi IRA
Neto ke bruto untuk dividen dan distribusi IRA memakai aturan pajak yang berbeda dari upah, sehingga kalkulator ini, yang dibuat untuk gaji, tidak cocok untuknya.
- Distribusi IRA: pemotongan federal bawaan adalah 10% untuk penarikan IRA non-periodik, dan Anda dapat memilih tarif lain. Tidak ada Jaminan Sosial atau Medicare. Pada 10%, neto $9,000 membutuhkan bruto $10,000.
- Pembayaran dari program pemberi kerja: distribusi rollover yang memenuhi syarat dan dibayarkan kepada Anda dari 401(k) dipotong 20%.
- Dividen yang memenuhi syarat: dipajaki 0%, 15%, atau 20% di SPT tahunan, tanpa pajak gaji.
Untuk masing-masing, bagi jumlah neto dengan satu dikurangi tarif pemotongan yang berlaku.
Kesalahan Umum dalam Neto ke Bruto
- Mengalikan alih-alih membagi: neto × 1.3 tidak pernah sama dengan neto ÷ 0.7.
- Memakai lapisan tertinggi untuk seluruh penghasilan: hanya dolar di dalam setiap lapisan yang membayar tarif lapisan itu.
- Melupakan FICA: Jaminan Sosial dan Medicare mengambil 7.65% dari upah sebelum pajak penghasilan dihitung.
- Mengabaikan tunjangan: potongan asuransi kesehatan dan pensiun juga keluar dari gaji bruto.
Pertanyaan yang Sering Diajukan
Bagaimana cara menghitung neto ke bruto?
Anda menghitung neto ke bruto dengan membagi gaji neto dengan satu dikurangi tarif pajak. Pada tarif 20%, $4,000 neto ÷ 0.80 = $5,000 bruto. Untuk gaji AS, kalkulator menghitung perhitungan lapisan tarif secara tepat.
Apakah neto ke bruto sama dengan gross-up?
Ya. Neto ke bruto dan gross-up sama-sama berangkat dari jumlah yang diterima seseorang lalu mencari jumlah lebih besar sebelum pajak.
Mengapa bruto bukan neto dikali satu ditambah tarif pajak?
Bruto bukan neto × (1 + tarif) karena tarif pajak berlaku pada jumlah bruto, bukan jumlah neto. Mengalikan akan meremehkan gaji bruto dan menyisakan kurang dari target setelah pajak.
Berapa gaji bruto yang saya butuhkan untuk membawa pulang $5,000 per bulan?
Anda membutuhkan $6,061.36 bruto per bulan, atau $72,736.32 per tahun, untuk membawa pulang $5,000 per bulan sebagai pelapor lajang di negara bagian tanpa pajak penghasilan.
Apa itu faktor gross-up?
Faktor gross-up adalah angka pengali gaji neto untuk mencapai gaji bruto. Kalkulator menampilkannya untuk hasil Anda: 1.1924× untuk target $2,000 dua mingguan, pelapor lajang, tanpa pajak penghasilan negara bagian.
Apakah 401(k) mengubah hasil neto ke bruto?
Ya. Iuran 401(k) keluar dari gaji, sehingga gaji bruto yang dibutuhkan untuk gaji bawa pulang yang sama naik, meskipun iuran itu menurunkan pajak penghasilan federal.
Bisakah saya memakai neto ke bruto untuk distribusi IRA?
Tidak dengan kalkulator ini, yang dibuat untuk upah. Penarikan IRA dipotong pajak federal 10% secara bawaan dan tanpa Jaminan Sosial atau Medicare: bagi jumlah neto dengan 0.9 untuk mendapatkan penarikan bruto.
Bagaimana cara memakai ini sebagai kalkulator neto ke bruto YTD?
Jumlahkan gaji neto sejak awal tahun (YTD) dari slip gaji terbaru Anda dan masukkan sebagai jumlah tahunan; kalkulator menampilkan gaji bruto yang menghasilkannya. Hasilnya bisa sedikit berbeda dari slip gaji Anda, karena bagian penggajian memotong pajak setiap gaji seolah-olah gaji itu berulang sepanjang tahun.