Come calcolare il lordo dal netto
Il lordo dal netto si calcola dividendo l'importo netto per uno meno l'aliquota fiscale totale.
Lordo = Netto ÷ (1 − aliquota fiscale)
Un'aliquota fiscale totale del 25% trasforma $3,000 netti in $4,000 lordi, perché $3,000 ÷ 0.75 = $4,000. Moltiplicare $3,000 per 1.25 dà solo $3,750, che lasciano $2,812.50 dopo un'imposta del 25%.
Le imposte sulle retribuzioni negli USA non hanno un'unica aliquota fissa. L'imposta federale sul reddito sale attraverso 7 scaglioni e la previdenza sociale si ferma a $184,500, quindi il calcolatore trova l'importo lordo in modo esatto: prova diversi valori lordi finché lo stipendio netto coincide con l'obiettivo al centesimo.
Esempi da netto a lordo
La tabella indica la retribuzione lorda necessaria per obiettivi netti comuni, contribuente single, nessuna imposta statale sul reddito.
| Obiettivo netto | Lordo necessario | Lordo all'anno |
|---|---|---|
| $1,500 ogni 2 settimane | $1,762.48 | $45,824.52 |
| $2,000 ogni 2 settimane | $2,384.76 | $62,003.73 |
| $3,000 ogni 2 settimane | $3,781.64 | $98,322.67 |
| $4,000 al mese | $4,752.13 | $57,025.51 |
| $5,000 al mese | $6,061.36 | $72,736.32 |
| $8,000 al mese | $10,330.89 | $123,970.74 |
Uno stipendio netto mensile di $5,000 richiede $6,061.36 lordi al mese. Il divario cresce con il reddito perché ogni dollaro in più ricade in uno scaglione più alto.
Quando serve la lordizzazione
La lordizzazione serve in 4 situazioni comuni nelle paghe:
- Trattativa sullo stipendio: conosci lo stipendio netto mensile di cui il tuo budget ha bisogno e vuoi lo stipendio che lo garantisce.
- Bonus lordizzati: un datore di lavoro promette un bonus di $1,000 "al netto delle imposte" e paga l'importo lordo che lascia $1,000.
- Rimborsi di trasferimento e bonus d'ingresso: i benefit tassabili vengono lordizzati perché il dipendente riceva l'intero importo.
- Contratti in termini netti: gli accordi per espatriati e collaboratori indicano spesso la retribuzione netta.
La direzione opposta, dalla retribuzione lorda allo stipendio netto, è il calcolatore da lordo a netto.
Da netto a lordo per stato civile fiscale
Lo stato civile fiscale cambia la retribuzione lorda necessaria per lo stesso stipendio netto, perché ogni stato ha la propria deduzione standard e la propria ampiezza degli scaglioni.
| Stato civile fiscale | Lordo mensile per $4,000 netti | Lordo annuo |
|---|---|---|
| Single | $4,752.13 | $57,025.51 |
| Coniugi con dichiarazione congiunta | $4,531.47 | $54,377.66 |
| Capofamiglia | $4,640.95 | $55,691.35 |
La riga dei coniugi presuppone un solo percettore di reddito. Con due percettori, ogni busta paga subisce la ritenuta separatamente, e il nucleo familiare ha bisogno di più retribuzione lorda di quanto mostri la tabella, a meno che non venga compilato lo step 2 del Form W-4.
Da netto a lordo con trattenute per il 401(k)
Un contributo al 401(k) aumenta la retribuzione lorda necessaria, perché il contributo esce dalla busta paga prima che tu la riceva, anche se riduce l'imposta federale sul reddito.
Un obiettivo di $2,000 netti ogni due settimane richiede $2,384.76 lordi senza 401(k), e $2,552.49 lordi con un 401(k) tradizionale del 6%. Il denaro del 401(k) resta tuo; si trova nel conto previdenziale invece che sul conto in banca.
Inserisci la tua percentuale di 401(k) nel calcolatore per includerla. Il calcolatore 401(k) in busta paga mostra l'imposta risparmiata per ogni livello di contribuzione.
Come calcolare il lordo di un bonus
Il lordo di un bonus si calcola con le aliquote supplementari fisse, non con gli scaglioni della busta paga, quando il datore di lavoro vi applica una ritenuta federale del 22%.
Bonus lordo = Bonus netto ÷ (1 − 22% − 7.65%)
Un bonus netto di $1,000 in uno Stato senza imposta sul reddito richiede $1,421.46 lordi: $1,000 ÷ 0.7035. In uno Stato con un'aliquota fissa del 4.95%, il divisore scende a 0.654 e il bonus lordo sale a $1,529.05.
La regola vale finché i salari totali dell'anno restano sotto il massimale salariale della Social Security di $184,500. Oltre, il 6.2% esce dal divisore. Il calcolatore dell'imposta sui bonus esegue il calcolo nella direzione opposta, dal bonus lordo all'assegno.
Da netto a lordo per dividendi e distribuzioni IRA
Il passaggio da netto a lordo per dividendi e distribuzioni IRA usa regole fiscali diverse da quelle dei salari, quindi questo calcolatore, pensato per le buste paga, non è adatto.
- Distribuzioni IRA: la ritenuta federale predefinita è del 10% su un prelievo IRA non periodico, e puoi scegliere un'altra aliquota. Non si applicano Social Security né Medicare. Al 10%, $9,000 netti richiedono $10,000 lordi.
- Pagamenti da piani del datore di lavoro: una distribuzione idonea al rollover pagata a te da un 401(k) subisce una ritenuta del 20%.
- Dividendi qualificati: tassati allo 0%, al 15% o al 20% nella dichiarazione annuale, senza imposte sui salari.
Per ciascuno di questi, dividi l'importo netto per uno meno l'aliquota di ritenuta applicabile.
Errori comuni nel calcolo da netto a lordo
- Moltiplicare invece di dividere: netto × 1.3 non equivale mai a netto ÷ 0.7.
- Usare lo scaglione più alto per tutto il reddito: solo i dollari all'interno di ciascuno scaglione pagano l'aliquota di quello scaglione.
- Dimenticare la FICA: Social Security e Medicare prendono il 7.65% dei salari prima che si conti l'imposta sul reddito.
- Ignorare i benefit: anche le trattenute per l'assicurazione sanitaria e la previdenza escono dalla retribuzione lorda.
Domande frequenti
Come calcolo il lordo dal netto?
Calcoli il lordo dal netto dividendo la retribuzione netta per uno meno l'aliquota fiscale. Con un'aliquota del 20%, $4,000 netti ÷ 0.80 = $5,000 lordi. Per le buste paga USA il calcolatore risolve esattamente il calcolo degli scaglioni.
Il calcolo da netto a lordo è la stessa cosa della lordizzazione?
Sì. Il calcolo da netto a lordo e la lordizzazione (gross-up) partono entrambi dall'importo che una persona tiene e trovano l'importo maggiore prima delle imposte.
Perché il lordo non è il netto per uno più l'aliquota fiscale?
Il lordo non è netto × (1 + aliquota) perché l'aliquota fiscale si applica all'importo lordo, non a quello netto. La moltiplicazione sottostima la retribuzione lorda e dopo le imposte lascia meno dell'obiettivo.
Di quale stipendio lordo ho bisogno per $5,000 netti al mese?
Ti servono $6,061.36 lordi al mese, ovvero $72,736.32 all'anno, per avere $5,000 netti al mese come contribuente single in uno Stato senza imposta sul reddito.
Che cos'è un fattore di lordizzazione?
Un fattore di lordizzazione è il numero per cui moltiplichi la paga netta per ottenere la paga lorda. Il calcolatore lo mostra per il tuo risultato: 1.1924× per un obiettivo bisettimanale di $2,000, contribuente single, nessuna imposta statale sul reddito.
Un 401(k) cambia il risultato da netto a lordo?
Sì. Un contributo al 401(k) esce dalla busta paga, quindi la retribuzione lorda necessaria per lo stesso stipendio netto aumenta, anche se il contributo riduce l'imposta federale sul reddito.
Posso usare il calcolo da netto a lordo per una distribuzione IRA?
Non con questo calcolatore, pensato per i salari. I prelievi IRA hanno una ritenuta federale predefinita del 10% e nessuna Social Security né Medicare: dividi l'importo netto per 0.9 per trovare il prelievo lordo.
Come lo uso come calcolatore da netto a lordo YTD (da inizio anno)?
Somma il netto da inizio anno indicato nella tua ultima busta paga e inseriscilo come importo annuo; il calcolatore restituisce lo stipendio lordo che lo genera. Il risultato può differire un po' dalla busta paga, perché l'ufficio paghe applica la ritenuta su ogni stipendio come se si ripetesse per tutto l'anno.