Cómo calcular de neto a bruto
El paso de neto a bruto se calcula dividiendo el importe neto entre uno menos la tasa total de impuestos.
Bruto = Neto ÷ (1 − tasa de impuestos)
Una tasa total de impuestos del 25% convierte $3,000 netos en $4,000 brutos, porque $3,000 ÷ 0.75 = $4,000. Multiplicar $3,000 por 1.25 da solo $3,750, lo que deja $2,812.50 después de un 25% de impuestos.
El impuesto de nómina de EE. UU. no es una sola tasa fija. El impuesto federal sobre la renta sube a través de 7 tramos y el Seguro Social se detiene en $184,500, así que la calculadora resuelve el importe bruto de forma exacta: prueba cifras brutas hasta que el salario neto coincide con el objetivo al centavo.
Ejemplos de neto a bruto
La tabla da el salario bruto necesario para objetivos netos habituales, declarante soltero, sin impuesto estatal sobre la renta.
| Objetivo neto | Bruto necesario | Bruto por año |
|---|---|---|
| $1,500 cada 2 semanas | $1,762.48 | $45,824.52 |
| $2,000 cada 2 semanas | $2,384.76 | $62,003.73 |
| $3,000 cada 2 semanas | $3,781.64 | $98,322.67 |
| $4,000 al mes | $4,752.13 | $57,025.51 |
| $5,000 al mes | $6,061.36 | $72,736.32 |
| $8,000 al mes | $10,330.89 | $123,970.74 |
Un salario neto mensual de $5,000 necesita $6,061.36 brutos al mes. La diferencia crece con los ingresos porque cada dólar adicional cae en un tramo más alto.
Cuándo necesitas un cálculo inverso a bruto
El cálculo inverso a bruto se necesita en 4 situaciones habituales de nómina:
- Negociación salarial: sabes el salario neto mensual que necesita tu presupuesto y quieres el salario que lo proporciona.
- Bonos calculados a bruto: un empleador promete un bono de $1,000 "después de impuestos" y paga el importe bruto que deja $1,000.
- Pagos por reubicación y por contratación: los beneficios sujetos a impuestos se calculan a bruto para que el empleado conserve el importe completo.
- Contratos en términos netos: los acuerdos de expatriados y contratistas suelen fijar el salario neto.
La dirección opuesta, del salario bruto al salario neto, es la calculadora de salario bruto a neto.
De neto a bruto según el estado civil tributario
El estado civil tributario cambia el pago bruto necesario para el mismo salario neto, porque cada estado civil tiene su propia deducción estándar y sus propios anchos de tramo.
| Estado civil tributario | Bruto al mes para $4,000 netos | Bruto al año |
|---|---|---|
| Soltero | $4,752.13 | $57,025.51 |
| Casado con declaración conjunta | $4,531.47 | $54,377.66 |
| Cabeza de familia | $4,640.95 | $55,691.35 |
La fila de casados supone un solo perceptor de ingresos. Con dos perceptores, a cada cheque de pago se le retiene por separado, y el hogar necesita más pago bruto del que muestra la tabla salvo que se complete el Step 2 del Form W-4.
De neto a bruto con deducciones de 401(k)
Una aportación al 401(k) aumenta el pago bruto necesario, porque la aportación sale del cheque de pago antes de que lo recibas, aunque reduce el impuesto federal sobre la renta.
Un objetivo de salario neto quincenal de $2,000 necesita $2,384.76 brutos sin 401(k), y $2,552.49 brutos con un 401(k) tradicional del 6%. El dinero del 401(k) sigue siendo tuyo; está en la cuenta de jubilación en lugar de en la cuenta bancaria.
Introduce tu porcentaje de 401(k) en la calculadora para incluirlo. La calculadora de 401(k) por cheque de pago muestra el impuesto ahorrado con cada nivel de aportación.
Cómo calcular el bruto de un bono (gross-up)
El bruto de un bono se calcula con las tasas suplementarias fijas, no con los tramos del cheque de pago, cuando el empleador le retiene un 22% de impuesto federal.
Bono bruto = Bono neto ÷ (1 − 22% − 7.65%)
Un bono neto de $1,000 en un estado sin impuesto sobre la renta necesita $1,421.46 brutos: $1,000 ÷ 0.7035. En un estado con una tasa fija del 4.95%, el divisor baja a 0.654 y el bono bruto sube a $1,529.05.
La regla se cumple mientras el salario total del año se mantenga por debajo de la base salarial del Seguro Social de $184,500. Por encima, el 6.2% sale del divisor. La calculadora de impuestos sobre bonos hace el cálculo en sentido directo, de un bono bruto al cheque.
De neto a bruto para dividendos y distribuciones de una IRA
El cálculo de neto a bruto para dividendos y distribuciones de una IRA usa reglas fiscales distintas de las de los salarios, así que esta calculadora, hecha para cheques de pago, no sirve para ellos.
- Distribuciones de una IRA: la retención federal predeterminada es del 10% en un retiro no periódico de una IRA, y puedes elegir otra tasa. No se aplican el Seguro Social ni Medicare. Con el 10%, $9,000 netos necesitan $10,000 brutos.
- Pagos de planes del empleador: a una distribución con derecho a traspaso (rollover) que se te paga desde un 401(k) se le retiene el 20%.
- Dividendos calificados: tributan al 0%, 15% o 20% en la declaración anual, sin impuestos de nómina.
En cada uno de estos casos, divide el importe neto entre uno menos la tasa de retención que corresponda.
Errores habituales al pasar de neto a bruto
- Multiplicar en lugar de dividir: neto × 1.3 nunca es lo mismo que neto ÷ 0.7.
- Usar el tramo más alto para todo el ingreso: solo los dólares dentro de cada tramo pagan la tasa de ese tramo.
- Olvidar el FICA: el Seguro Social y Medicare se llevan el 7.65% del salario antes de contar el impuesto sobre la renta.
- No tener en cuenta los beneficios: las deducciones de seguro médico y de jubilación también salen del pago bruto.
Preguntas frecuentes
¿Cómo calculo de neto a bruto?
De neto a bruto se calcula dividiendo el salario neto entre uno menos la tasa de impuestos. Con una tasa del 20%, $4,000 netos ÷ 0.80 = $5,000 brutos. Para los cheques de pago de EE. UU., la calculadora resuelve exactamente el cálculo de los tramos.
¿Neto a bruto es lo mismo que un cálculo inverso a bruto (gross-up)?
Sí. El neto a bruto y el gross-up parten del importe que una persona conserva y hallan el importe mayor antes de impuestos.
¿Por qué el bruto no es el neto multiplicado por uno más la tasa de impuestos?
El bruto no es neto × (1 + tasa) porque la tasa de impuestos se aplica al importe bruto, no al importe neto. Multiplicar subestima el salario bruto y deja menos que el objetivo después de impuestos.
¿Qué salario bruto necesito para cobrar $5,000 netos al mes?
Necesitas $6,061.36 brutos al mes, o $72,736.32 al año, para cobrar $5,000 netos al mes como declarante soltero en un estado sin impuesto sobre la renta.
¿Qué es un factor de gross-up?
Un factor de gross-up es el número por el que multiplicas el pago neto para llegar al pago bruto. La calculadora lo muestra en tu resultado: 1.1924× para un objetivo quincenal de $2,000, declarante soltero, sin impuesto estatal sobre la renta.
¿Un 401(k) cambia el resultado de neto a bruto?
Sí. Una aportación al 401(k) sale del cheque de pago, así que el pago bruto necesario para el mismo salario neto sube, aunque la aportación reduzca el impuesto federal sobre la renta.
¿Puedo usar el cálculo de neto a bruto para una distribución de una IRA?
No con esta calculadora, que está hecha para salarios. Los retiros de una IRA tienen una retención federal predeterminada del 10% y no pagan Seguro Social ni Medicare: divide el importe neto entre 0.9 para obtener el retiro bruto.
¿Cómo uso esto como calculadora de neto a bruto acumulado del año (YTD)?
Suma el pago neto acumulado del año de tu talón de pago más reciente e introdúcelo como cantidad anual; la calculadora devuelve el salario bruto que lo produce. El resultado puede diferir un poco de tu talón de pago, porque la nómina retiene en cada cheque como si se repitiera todo el año.