額面から手取り計算機 2026:給与・給与明細の手取り額

あなたの手取り額の内訳

手取り額とは、額面給与から4種類の控除(連邦所得税、FICA税、州・地方所得税、税引前控除)を差し引いた金額です。2026年に米国で年収$65,000の独身者が、5%の401(k)拠出と月$200の健康保険料を支払う場合、この4種類の控除で年間$15,380.90が引かれ、手取りは$49,619.10になります。隔週の給与は$1,908.43です。

$65,000の手取り内訳は、テキサス州やフロリダ州のように州所得税がないことを前提にしています。給与控除の計算では、まず税引前控除を差し引き、次に連邦所得税、FICA、州・地方所得税の順に差し引きます。

連邦所得税

連邦所得税は、内国歳入庁(IRS)が課税所得に対し、10%から37%までの7段階の税率で課す累進課税です。課税所得とは、総所得から税引前控除と標準控除を差し引いた金額のことです。2026年の標準控除は、独身の場合$16,100、夫婦合算で申告する場合$32,200です。

独身の場合と夫婦合算で申告する場合の、2026年の連邦所得税の税率区分は次のとおりです。

各税率は、その区分の範囲内の金額にだけ適用されます。課税所得が$43,250の独身者は、最初の$12,400に10%($1,240)、次の$30,850に12%($3,702)がかかり、連邦所得税の合計は$4,942になります。限界税率は12%、額面給与$65,000に対する実効税率は7.6%です。

雇用主は、あなたが提出したW-4の書類に基づいて、毎回の給与から所得税を源泉徴収します。W-4の4つの記入項目が源泉徴収額を左右します。申告区分、扶養家族、その他の所得、追加の源泉徴収です。

FICA:社会保障とメディケア

FICA税とは、賃金の7.65%、つまり社会保障税6.2%とメディケア税1.45%の合計です。FICAは、米国のすべての給与にかかる給与税の控除にあたります。連邦保険拠出法(FICA)は、社会保障局(SSA)とメディケアが運営する、退職、障害、入院の保険制度の財源となっています。

2026年に従業員の賃金からFICAとして差し引かれるものは3つあります。

• 社会保障税:$184,500までの賃金に6.2%。$184,500を超える賃金には、その暦年の残りの期間、社会保障税がかかりません。
• メディケア税の源泉徴収:すべての賃金に1.45%。上限はありません。
• メディケア追加税:$200,000を超える賃金に、追加で0.9%の追加メディケア税がかかります。暦年の賃金が$200,000を超えた時点から、雇用主が0.9%の源泉徴収を始めます。

雇用主の負担分は従業員の拠出額と同額です。雇用主は、あなたの賃金に上乗せして、さらに6.2%と1.45%を支払います。雇用主の負担分は、手取りを減らしません。自営業の人は、両方の負担分を合わせた15.3%を自営業税として支払います。

FICAは、連邦所得税とは賃金の基準が異なります。従来型の401(k)の拠出は連邦所得税を下げますが、FICAは下がりません。カフェテリアプランを通じて支払う健康保険料は、どちらも下げます。

州・地方所得税

州所得税は、勤務する州に応じて、課税所得の0%から13%超までの幅があります。給与に課税しない州は9つあります。アラスカ州、フロリダ州、ネバダ州、ニューハンプシャー州、サウスダコタ州、テネシー州、テキサス州、ワシントン州、ワイオミング州です。

州所得税の仕組みは3種類あります。

• 給与への課税なし:テキサス州やフロリダ州など9つの州。
• 定率:課税所得のすべてに同じ税率がかかります。例として、イリノイ州は4.95%、ペンシルベニア州は3.07%、アリゾナ州は2.5%です。
• 累進課税:カリフォルニア州やニューヨーク州のように、所得が増えるほど税率が上がります。

市や郡によっては、給与に地方所得税が上乗せされます。ニューヨーク市、フィラデルフィア、オハイオ州やペンシルベニア州の多くの自治体で課されています。正確な手取り額を知るには、額面から手取り計算機で州と市の両方を選択してください。

税引前控除(401(k)、健康保険)

税引前控除は、所得税が計算される前に額面給与から差し引かれるため、拠出した1ドルごとに課税対象の賃金が減ります。一般的な税引前の福利厚生控除は5つあります。

• 従来型の401(k):2026年は従業員の拠出が$24,500まで。
• 健康保険:セクション125のカフェテリアプランを通じて支払う保険料。
• 医療貯蓄口座(HSA):給与天引きで行う拠出。
• フレキシブル支出口座(FSA):医療費や扶養家族のケア費用のための拠出。
• 通勤手当:公共交通機関や駐車場の費用。

税引後控除は、税金を差し引いた後に引かれるもので、課税所得を減らしません。一般的な税引後の給与控除は4つあります。Roth 401(k)の拠出、賃金の差し押さえ、労働組合費、任意加入の生命保険です。

税引前控除が手取りに与える影響は、拠出した金額よりも小さくなります。年収$65,000で401kに$3,250を拠出すると、限界税率12%で連邦所得税が$390節約できるため、手取りの減少は$3,250ではなく$2,860になります。カフェテリアプランを通じた健康保険料の控除は、FICA税も節約できます。

額面から手取りの計算方法(計算式)

額面から手取りを計算するには、額面給与から、税引前控除、税金、税引後控除を差し引きます。手取りの計算式は次のとおりです。

手取り額 = 額面給与 − 税引前控除 − 連邦所得税 − FICA − 州・地方税 − 税引後控除

簡易的な額面から手取りの計算式では、合算した1つの実効税率を使います。

手取り額 = 額面給与 × (1 − 税率)

この簡易的な手取りの計算式は、実効税率さえわかれば、どの国でもどの通貨でも使えます。詳細な計算式を使うと、米国の給与について正確な手取り額が求められます。どちらの計算式でも、額面と手取りの計算は3つのステップで行えます。

ステップ1:額面給与から始める

額面から手取りを計算するには、まず1回の給与期間または1年分の額面給与を書き出します。額面給与とは、控除前の総支給額のことです。基本給または時給、残業代、ボーナス、歩合給、課税対象の付加給付が含まれます。

時給を年間の額面賃金に換算する式は1つです。時給 × 週の勤務時間 × 52。時給$30で週40時間働く場合、$30 × 40 × 52 = 年間$62,400です。

ステップ2:税引前控除を差し引く

課税対象の賃金を求めるには、額面給与から税引前控除を差し引きます。従来型の401(k)、カフェテリアプランの健康保険、HSA、FSAの拠出額を合計し、その合計を差し引きます。

2つの給与税では基準が異なるため、2つの金額を控えておきます。

• 連邦課税対象賃金:額面給与からすべての税引前控除を差し引いた額。
• FICA対象賃金:額面給与からカフェテリアプランの控除を差し引いた額。401(k)の拠出は、FICA対象賃金から引かれません。

ステップ3:税金を差し引く

手取り額を求めるには、残った賃金から連邦所得税、FICA、州・地方所得税を差し引きます。額面から手取りへの換算では、3つの税額計算を行います。

1. 連邦所得税:連邦課税対象賃金から標準控除を差し引き、税率区分ごとの税率を適用します。
2. FICA:FICA対象賃金に6.2%($184,500まで)と1.45%を掛けます。$200,000を超える賃金には0.9%を加えます。
3. 州・地方税:お住まいの州の定率または税率区分を適用し、市の税があればそれも加えます。

最後に税引後控除を差し引くと、その給与期間の手取り額が求められます。

例:$65,000の額面から手取りへ

額面給与$65,000の場合、5%の401(k)、年間$2,400の健康保険、州所得税なしの独身者の2026年の手取りは$49,619.10になります。

1. 額面給与:$65,000.00
2. 税引前控除:$3,250(401(k))+ $2,400(健康保険)= $5,650.00
3. 連邦課税所得:$65,000 − $5,650 − $16,100(標準控除)= $43,250.00
4. 連邦所得税:($12,400 × 10%) + ($30,850 × 12%) = $1,240 + $3,702 = $4,942.00
5. FICA対象賃金:$65,000 − $2,400 = $62,600.00
6. 社会保障税:$62,600 × 6.2% = $3,881.20
7. メディケア税:$62,600 × 1.45% = $907.70
8. 手取り額:$65,000 − $5,650 − $4,942 − $3,881.20 − $907.70 = $49,619.10

税金の合計は$9,730.90で、額面給与の14.97%にあたります。手取り$49,619.10は、月額$4,134.93、または2週間ごとに$1,908.43です。

額面と手取りの違いとは?

額面と手取りの違いは、給与から差し引かれるすべての税金と控除の合計です。額面とは、雇用主があなたに支払うと約束した金額です。手取りとは、給与控除を差し引いた後に受け取る金額です。

額面と手取りの関係は、1年間で見ても同じです。総所得から純所得への関係は、額面から手取りへの関係の年間版にあたります。

額面と手取りは価格にも使われますが、税金の向きは逆です。所得税は額面給与から差し引かれるため、額面が出発点になります。付加価値税(VAT)や売上税は税抜価格の上に加算されるため、税抜価格が出発点になります。税抜$80にVAT 25%を加えた商品の税込価格は$100です。

年収別の額面から手取りの例($50kから$200k)

2026年に年収$50,000から$200,000の独身者の場合、州税と税引前控除を引く前で、手取りは額面の74.5%から84.7%です。年間の額面から手取りの計算には、2026年の標準控除$16,100、2026年の連邦税率区分、2026年のFICA率を使用しています。

$200,000の行では、2026年の賃金上限を超える分は対象外のため、社会保障税は$184,500にだけかかっています。$65,000の行が$49,619.10ではなく$54,407.50になるのは、この年収別の表には401(k)や健康保険の控除が含まれていないためです。実際の手取りの年収を知るには、各金額から州所得税を差し引くか、年収手取り計算機に任意の年収を入力して正確な金額を確認してください。

年間・月間・隔週・週間・時給の給与

年間の手取りを別の支払い頻度に換算するには、年間の手取りを1年間の給与期間数で割ります。月払いは12、月2回払いは24、隔週払いは26、週払いは52、勤務時間なら2,080です。$65,000の例は次のように換算されます。

隔週と月2回は、別の給与スケジュールです。隔週払いは2週間ごとに年26回支払われるため、毎年2か月は給料日が3回になります。月2回払いは、多くの給与計算で毎月15日と月末の年24回支払われます。同じ年収なら、隔週払いの1回の給与は月2回払いの1回よりも少なくなります。

手取りがわかっている場合:額面を求める

手取りから額面給与を求めるには、手取り額を(1 − 税率)で割ります。手取りから額面を求める式は次のとおりです。

額面給与 = 手取り額 ÷ (1 − 税率)

合算税率20%で、月の手取りを$4,000にしたい場合、月の額面給与は$5,000必要です($4,000 ÷ 0.80)。たとえばボーナスを税引後の正確な金額で支給したいときなど、雇用主も同じ式を使って手取りを額面に上乗せ(グロスアップ)します。

手取りから額面を求めるときは、掛けずに必ず割ってください。$4,000 × 1.20 = $4,800ですが、$4,800に20%の税金がかかると残るのは$4,000ではなく$3,840です。

定率の式で求められるのは概算です。米国の源泉徴収は、税率区分、賃金上限、標準控除を使うため、正確なグロスアップには、手取り額が一致するまで全体の計算を繰り返す、手取りから額面の計算機が必要です。

そのほかの額面から手取り計算機

標準的な給与に当てはまらない支払い向けに、そのほかに5つの額面から手取り計算機があります。時給、ボーナスと歩合給、自営業、年金、給与の源泉徴収です。給与計算ツールごとに、使う額面の金額や税のルールが異なります。

時給の額面から手取り計算機

時給の額面から手取り計算機は、時給に勤務時間を掛け、残業代を加えてから、税金を差し引きます。週の額面給与 = 時給 × 通常勤務時間 + (時給 × 1.5 × 残業時間)。公正労働基準法(FLSA)では、適用除外でない従業員の週40時間を超える労働に対して、通常の1.5倍の残業代を支払うよう定めています。時給$25で週40時間働く場合、週の額面給与は$1,000、年間では$52,000です。時給の手取り計算機は、その後、月給制の場合と同じ税金を適用します。

ボーナスと歩合給

ボーナスと歩合給は補足的賃金とされ、雇用主は連邦所得税を一律22%で源泉徴収します。1年間の補足的賃金が$1 million(百万ドル)を超えた分は、税率が37%になります。FICAは7.65%がかかります。$5,000のボーナスから、連邦源泉徴収で$1,100、社会保障税で$310、メディケア税で$72.50が引かれ、州税を引く前のボーナスの手取りは$3,517.50になります。一律22%は源泉徴収であり、最終的な税額ではありません。実際の金額は確定申告で精算されます。

自営業

自営業の人は、純収入の92.35%に15.3%の自営業税がかかり、さらに所得税も支払います。自営業税は、FICAの従業員負担分と雇用主負担分の両方にあたり、社会保障が12.4%、メディケアが2.9%です。純利益が$65,000のフリーランスは、$60,027.50に対して自営業税$9,184.21を支払います。自営業税の半分は、確定申告で所得から控除できます。源泉徴収をしてくれる雇用主がいないため、自営業の人は四半期ごとの予定納税をIRSに納めます。自営業向けの純収入計算機は、売上ではなく利益から計算を始めます。

年金

年金収入には、連邦所得税がかかりますが、FICA税はかかりません。年金の額面から手取りの計算では、所得税と、制度が天引きする健康保険料があればそれだけを差し引きます。退職者は、Form W-4Pで年金の源泉徴収を選択します。州の扱いは州によって異なり、年金収入の全部または一部を非課税とする州もあります。

給与の源泉徴収

給与の源泉徴収計算機(給与の源泉徴収額計算機とも呼ばれます)は、毎回の給与から引かれる税額が、1年間に実際に納める税額と合っているかを確認します。IRSの源泉徴収見積もりツールは、年初からの源泉徴収額と、予想される税額を比較します。源泉徴収計算機で大きな還付や納付額が出た場合は、W-4を変更してください。W-4の変更は、次の給与計算から有効になります。

州別の額面から手取り

同じ年収でも、州所得税は0%から13%超まで幅があるため、手取りは州によって変わります。税引前控除のない年収$65,000の独身者は、地方税を除いて、テキサス州では$54,407.50を受け取ります。所得税のある州では、納める州税の分だけ手取りが減ります。米国向けの額面から手取り計算機(米国の給与計算機とも呼ばれます)は、まず連邦税とFICAを適用し、次に州の分を適用します。

定率の州では、州税 = 州の課税所得 × 定率です。控除や免除は州ごとに定められているため、州の課税所得は連邦の課税所得とは異なります。カリフォルニア州、ニュージャージー州、ニューヨーク州の州障害保険のように、給与から追加で引かれる項目がある州もあります。正しい州のルールを適用するには、額面から手取り計算機でお住まいの州を選択してください。

海外での額面から手取り

この額面から手取り計算機は、自分で合算した控除率を入力すれば、どの国でも使えます。計算式は、どの通貨でも同じです。手取り = 額面 × (1 − 税率)。税率とは、所得税に、年金、医療、失業保険などの社会保険料を加えたものです。通貨を選択しても変わるのは記号だけです。額面から手取りの計算は、USDでもほかのどの通貨でも同じなので、給与の額面から手取りへの計算はどこでも同じ方法で行えます。

他の国で額面と手取りの金額を換算する前に、確認すべき課税の向きが2つあります。

• 額面にかかる税:給与にかかる所得税と社会保険料は、額面から差し引かれます。額面給与€4,000に合算税率30%がかかると、手取りは€2,800です。
• 税抜価格にかかる税:VATや売上税は、税抜価格に上乗せされます。税抜価格€100にVAT 20%を加えると、税込価格は€120です。

ほとんどの国では賃金に累進課税を行い、一部の社会保険料には上限を設けているため、定率は概算にすぎません。お住まいの国の公式の税率表や給与明細から実効税率を調べ、その税率を入力して通貨を選択してください。

無料の額面から手取りのExcelテンプレート

額面から手取りのExcelテンプレートは、給与期間ごとの手取りを計算するために、9つの列と5つの計算式が必要です。次のレイアウトでスプレッドシートを作成します。

額面から手取りを計算するExcelシートは、行ごとに給与控除の計算機として使えます。手取りから額面をざっと確認するには、1つのセルに手取り額、別のセルに合算税率を入れて、=net/(1-rate)を使います。額面から手取りを計算するには、=gross*(1-rate)を使います。

よくある質問

額面から手取りはどう計算しますか?

額面から手取りを計算するには、額面給与から、税引前控除、連邦所得税、FICA、州税、税引後控除を差し引きます。簡易的な式は、手取り = 額面 × (1 − 税率)です。2026年の年収$65,000で、5%の401(k)、$2,400の健康保険、州税なしの独身者の手取りは$49,619.10になります。

額面から手取りと手取りから額面は、何が違いますか?

額面から手取りと手取りから額面の違いは、出発点となる金額です。額面から手取りは額面給与から始めて手取り額を求め、手取りから額面は手取り額から始めて必要な額面給与を求めます。額面から手取りは掛け算で、手取り = 額面 × (1 − 税率)。手取りから額面は割り算で、額面 = 手取り ÷ (1 − 税率)です。

手取りから額面給与を求めるにはどうしますか?

手取りから額面給与を求めるには、手取り額を、1から税率を引いた数で割ります。税率20%なら、手取り$4,000 ÷ 0.80 = 額面$5,000です。手取りに1.20を掛けると$4,800になりますが、20%の税金を引くと$3,840しか残りません。

額面にかかる税と税抜価格にかかる税は、何が違いますか?

額面にかかる税と税抜価格にかかる税の違いは、基準となる金額です。額面にかかる税は額面金額に対する割合、税抜価格にかかる税は税抜金額に対する割合です。所得税は額面にかかる税です。VATや売上税は税抜価格にかかる税です。額面にかかる税 = 税抜価格にかかる税 ÷ (1 + 税抜価格にかかる税)なので、税抜価格に対する25%は、額面に対する20%と同じです。

額面が$500で税金が10%の場合、手取りはいくらですか?

額面が$500で税金が10%なら、手取りは$450です。計算式は手取り = 額面 × (1 − 税率)なので、$500 × 0.90 = $450、税額は$50です。10%の税金が税抜価格にかかる場合、手取りは$454.55になります。$454.55 × 1.10 = $500だからです。

給与だけでなく、どんな額面の金額も換算できますか?

はい、賃金、ボーナス、請求書、価格、年金の支払いなど、どんな額面の金額も換算できます。計算式は同じで、手取り = 額面 × (1 − 税率)です。税率は控除に合わせて変えてください。給与なら所得税、価格ならVAT、売上なら手数料の割合です。

この計算機はほかの国でも使えますか?

はい、自分で合算した税率と通貨を入力すれば、ほかの国でも使えます。米国モードでは、2026年の連邦税率区分、FICA、州のルールを適用します。ほかの国では、所得税と社会保険料を合わせた1つの実効税率を入力すると、どの通貨でも額面から手取りの給与を計算できます。

2026年に対応していますか?

はい、この額面から手取りの給与計算機は、IRSと社会保障局の2026年の数値に更新されています。2026年の数値とは、連邦税率区分、独身の標準控除$16,100、社会保障の賃金上限$184,500、$200,000を超える賃金へのメディケア追加税0.9%、401(k)の従業員拠出上限$24,500です。

額面から手取り計算機は、連邦所得税、FICA、州・地方所得税、税引前控除を差し引いて、額面給与を手取り額にします。この額面から手取りの給与見積もりツール(2026年向けの手取り見積もりツール)に、額面給与、支払い頻度、州、控除を入力し、計算ボタンを押して、手取りの内訳表をご覧ください。目標とする手取り額に必要な額面給与を求めるには、手取り額を(1 − 税率)で割り、手取りから額面を計算します。