Heiratsbonus vs. Heiratsstrafe
Ein Heiratsbonus entsteht, wenn die Einkommen der Ehepartner ungleich sind; eine Heiratsstrafe entsteht, wenn beide Ehepartner hohe, ähnliche Einkommen haben. Die Stufen für Zusammenveranlagung sind bis zur Stufe von 32% genau doppelt so breit wie die für Alleinstehende, daher sehen die meisten Paare einen Bonus oder keine Veränderung.
Die gemeinsame Stufe von 35% endet bei $768,700, nicht beim Doppelten der $640,600 für Alleinstehende. Zwei Ehepartner mit je $400,000 zahlen bei Zusammenveranlagung $0 mehr.
Beispiele zur Heiratssteuer
| Einkommen der Ehepartner | Zwei Einzelerklärungen | Zusammen veranlagt | Ergebnis |
|---|---|---|---|
| $60,000 + $0 | $5,020 | $2,840 | Bonus $2,180 |
| $80,000 + $40,000 | $11,390 | $10,040 | Bonus $1,350 |
| $85,000 + $45,000 | $13,090 | $11,240 | Bonus $1,850 |
| $100,000 + $100,000 | $26,340 | $26,340 | Bonus $0 |
| $300,000 + $20,000 | $68,524.25 | $54,268 | Bonus $14,256.25 |
| $400,000 + $400,000 | $206,268.50 | $206,268.50 | Bonus $0 |
Nur Bundeseinkommensteuer, Standardabzüge von je $16,100 für Alleinstehende und $32,200 bei Zusammenveranlagung.
Getrennte Veranlagung von Ehepaaren
Die getrennte Veranlagung von Ehepaaren (Married Filing Separately) verwendet Stufen, die halb so breit sind wie die gemeinsamen Stufen, und verliert den Earned Income Tax Credit sowie die meisten Bildungsgutschriften. Sie senkt die Gesamtsteuer selten; Paare wählen sie, um die Haftung zu trennen oder für einkommensabhängige Rückzahlungen von Studienkrediten.
Der Steuerstufen-Rechner zeigt die Stufen für Alleinstehende und für Zusammenveranlagung.
Steuer vor und nach der Heirat
Die Steuer vor und nach der Heirat unterscheidet sich nur durch den Abzug und die Stufen, die auf dasselbe gemeinsame Einkommen angewendet werden. Der Rechner stellt beide Varianten nebeneinander.
| Ehepartner mit $85,000 und $45,000 | Zwei Einzelerklärungen | Verheiratet, gemeinsame Veranlagung |
|---|---|---|
| Gemeinsames Einkommen | $130,000 | $130,000 |
| Standardabzug | $32,200 | $32,200 |
| Bundeseinkommensteuer | $13,090 | $11,240 |
Der Standardabzug ist in beiden Fällen insgesamt gleich, $32,200. Die Ersparnis von $1,850 kommt aus den Stufen: Als Alleinstehender hat der Partner mit $85,000 Einkommen in der Stufe von 22%, während die gemeinsame Erklärung das gesamte zu versteuernde Einkommen des Paares bei 12% oder weniger hält.
Wie die gemeinsame Veranlagung die Stufen verbreitert
Eine gemeinsame Erklärung gibt einem Paar Stufen, die bis zum Satz von 32% doppelt so breit sind wie die von Alleinstehenden, und einen Standardabzug von $32,200, das Doppelte der $16,100 für Alleinstehende.
Ab dem Satz von 35% sind die gemeinsamen Stufen weniger als doppelt so breit wie die für Alleinstehende, daher können zwei Gutverdiener zusammen mehr schulden als getrennt. Dieser Unterschied ist die Heiratsstrafe im oberen Bereich. Der Steuerstufen-Rechner listet jede Stufe für 2026 für jeden Veranlagungsstatus auf.
Heiratsbonus bei einem Einkommen
Ein Paar, bei dem ein Ehepartner das gesamte Einkommen verdient, erhält den größten Heiratsbonus, weil die gemeinsame Erklärung dieses Einkommen auf doppelt so breite Stufen verteilt.
Wer $90,000 verdient und mit einem Partner ohne Einkommen verheiratet ist, zahlt bei gemeinsamer Veranlagung $6,440 gegenüber $10,970 als Alleinstehender: ein Bonus von $4,530. Zwei Ehepartner mit je $60,000 sehen $0 Unterschied, da jede Hälfte ihres gemeinsamen Einkommens dieselben Stufen füllt wie eine Einzelerklärung.
Andere Steuerregeln, die sich mit der Heirat ändern
Über die Stufen hinaus ändert die Heirat mehrere Schwellen, die nicht genau das Doppelte des Betrags für Alleinstehende sind:
- Additional Medicare Tax: Die Steuer von 0.9% beginnt bei $250,000 gemeinsamem Lohn, gegenüber $200,000 für jeden Alleinstehenden.
- Grenze für Kapitalverluste: Eine gemeinsame Erklärung kann bis zu $3,000 Nettokapitalverlust abziehen, genauso viel wie eine Einzelerklärung.
- Earned Income Tax Credit: Zwei geringverdienende Ehepartner können einen Teil der Gutschrift verlieren, sobald ihre Löhne zusammengerechnet werden.
- Spousal IRA: Ein Ehepartner mit wenig oder keinem Lohn kann trotzdem aus dem gemeinsamen Erwerbseinkommen des Paares in ein IRA einzahlen.
Manche Schwellen verdoppeln sich tatsächlich: Das Auslaufen des Child Tax Credit beginnt bei $400,000 gemeinsam gegenüber $200,000 alleinstehend. Der Rechner behandelt nur die Bundeseinkommensteuer; nutzen Sie den Child-Tax-Credit-Rechner separat, wenn Sie Kinder haben.
Wann die Heirat für das Steuerjahr zählt
Ihr Veranlagungsstatus richtet sich danach, ob Sie am 31. Dezember verheiratet sind. Ein Paar, das am letzten Tag von 2026 heiratet, kann für das gesamte Jahr 2026 eine gemeinsame Erklärung abgeben.
Nach der Hochzeit sollten beide Ehepartner ein neues Form W-4 einreichen. Jeder Arbeitgeber behält so ein, als wäre diese Gehaltszahlung das einzige Einkommen, daher kann bei zwei Verdienern, die beide "verheiratet, gemeinsame Veranlagung" wählen, zu wenig einbehalten werden. Step 2 des W-4 behebt das, und der Einbehaltsrechner prüft das Ergebnis pro Gehaltszahlung.
Häufige Fragen
Wie wirkt sich eine Heirat auf die Steuern aus?
Eine Heirat verdoppelt den Standardabzug und verbreitert die Stufen bei einer gemeinsamen Erklärung. Paare mit ungleichen Einkommen zahlen meist weniger; zwei Gutverdiener können mehr zahlen.
Gibt es 2026 noch eine Heiratsstrafe?
Ja, für Gutverdiener. Die gemeinsamen Stufen von 35% und 37% sind weniger als doppelt so breit wie die Stufen für Alleinstehende, daher zahlen zwei Ehepartner mit Einkommen von je rund $400,000 bei Zusammenveranlagung mehr.
Wie viel Steuer zahlt ein Ehepaar?
Ein Ehepaar mit zusammen $130,000 Einkommen zahlt 2026 bei Zusammenveranlagung $11,240 Bundeseinkommensteuer, vor Gutschriften.
Wie funktioniert die Heiratssteuer?
Die Heiratssteuer funktioniert, indem das gemeinsame Einkommen eines Paares nach den gemeinsamen Stufen und dem gemeinsamen Standardabzug besteuert wird. Das Ergebnis wird mit dem verglichen, was die beiden Ehepartner als Alleinstehende schulden würden.
Lohnt sich das Heiraten steuerlich?
Für die meisten Paare ja oder neutral. Ehepartner mit ungleichen Einkommen sparen meist, etwa $1,850 bei $85,000 und $45,000; sehr hohe, gleich hohe Einkommen können mehr zahlen.
Zahlen wir verheiratet weniger Steuern, wenn ein Ehepartner nicht arbeitet?
Ja. Ein einzelnes Einkommen von $90,000 zahlt bei gemeinsamer Veranlagung 2026 $4,530 weniger Bundessteuer als dasselbe Einkommen in einer Einzelerklärung.
Zählt eine Hochzeit im Dezember für das ganze Steuerjahr?
Ja. Sie sind das ganze Jahr verheiratet, wenn Sie am 31. Dezember verheiratet sind, und können daher für dieses Jahr gemeinsam veranlagt werden.
Sollten wir nach der Heirat unser W-4 aktualisieren?
Ja. Beide Ehepartner sollten nach der Hochzeit ein neues Form W-4 einreichen und Step 2 nutzen, wenn beide arbeiten, damit der Einbehalt des Jahres zur gemeinsamen Steuer passt.