Äktenskapsbonus eller äktenskapsstraff
En äktenskapsbonus uppstår när makarnas inkomster är olika stora; ett äktenskapsstraff uppstår när båda makarna har höga, likartade inkomster. Skiktgränserna för gemensam deklaration är exakt dubbla gränserna för ensamstående upp till skiktet 32%, så de flesta par får en bonus eller ingen förändring.
Skiktet 35% för gemensam deklaration slutar vid $768,700, inte vid det dubbla av ensamståendes $640,600. Två makar som tjänar $400,000 var betalar $0 mer med gemensam deklaration.
Exempel på skatt vid giftermål
| Makarnas inkomster | Två deklarationer som ensamstående | Gifta, gemensamt | Resultat |
|---|---|---|---|
| $60,000 + $0 | $5,020 | $2,840 | Bonus $2,180 |
| $80,000 + $40,000 | $11,390 | $10,040 | Bonus $1,350 |
| $85,000 + $45,000 | $13,090 | $11,240 | Bonus $1,850 |
| $100,000 + $100,000 | $26,340 | $26,340 | Bonus $0 |
| $300,000 + $20,000 | $68,524.25 | $54,268 | Bonus $14,256.25 |
| $400,000 + $400,000 | $206,268.50 | $206,268.50 | Bonus $0 |
Endast federal inkomstskatt, standardavdrag på $16,100 per ensamstående och $32,200 vid gemensam deklaration.
Gifta med separata deklarationer
Gifta med separata deklarationer har skiktgränser som är hälften så stora som vid gemensam deklaration och förlorar Earned Income Tax Credit (skattereduktion för arbetsinkomst) och de flesta skattereduktioner för utbildning. Det sänker sällan den totala skatten; par väljer det för att skilja på betalningsansvaret eller för inkomstbaserade återbetalningar av studielån.
Kalkylatorn för skatteskikt visar skiktgränserna för ensamstående och för gemensam deklaration.
Skatt före och efter giftermål
Skatten före och efter giftermål skiljer sig bara genom avdraget och de skikt som tillämpas på samma sammanlagda inkomst. Kalkylatorn räknar fram båda varianterna sida vid sida.
| Makar som tjänar $85,000 och $45,000 | Två deklarationer som ensamstående | Gifta med gemensam deklaration |
|---|---|---|
| Sammanlagd inkomst | $130,000 | $130,000 |
| Standardavdrag | $32,200 | $32,200 |
| Federal inkomstskatt | $13,090 | $11,240 |
Standardavdraget är totalt detsamma, $32,200, i båda fallen. Besparingen på $1,850 kommer från skikten: som ensamstående har den som tjänar $85,000 inkomst i skiktet på 22%, medan den gemensamma deklarationen håller hela parets skattepliktiga inkomst på 12% eller lägre.
Så breddar gemensam deklaration skikten
En gemensam deklaration ger ett par skikt som är dubbelt så breda som för en ensamstående, upp till satsen på 32%, och ett standardavdrag på $32,200, dubbelt så stort som ensamståendes $16,100.
Från satsen på 35% och uppåt är de gemensamma skikten mindre än dubbelt så breda som för ensamstående, så två höginkomsttagare kan få betala mer tillsammans än var för sig. Den skillnaden är äktenskapsstraffet i toppen. Kalkylatorn för skatteskikt visar alla skikt för 2026 för varje deklarationsstatus.
Äktenskapsbonus med en inkomst
Ett par där den ena maken står för hela inkomsten får den största äktenskapsbonusen, eftersom den gemensamma deklarationen sprider inkomsten över skikt som är dubbelt så breda.
Den som tjänar $90,000 och är gift med en make eller maka utan inkomst betalar $6,440 med gemensam deklaration mot $10,970 som ensamstående: en bonus på $4,530. Två makar som tjänar $60,000 var ser en skillnad på $0, eftersom varje halva av deras gemensamma inkomst fyller samma skikt som en deklaration som ensamstående skulle göra.
Andra skatteregler som ändras när du gifter dig
Utöver skikten ändrar giftermål flera gränsbelopp som inte är exakt dubbla beloppet för ensamstående:
- Additional Medicare Tax: skatten på 0.9% börjar vid $250,000 i gemensam lön, mot $200,000 för varje ensamstående.
- Gräns för kapitalförluster: en gemensam deklaration ger avdrag för upp till $3,000 i nettokapitalförlust, lika mycket som en enda deklaration som ensamstående.
- Earned Income Tax Credit: två makar med låga inkomster kan förlora en del av skattereduktionen när deras löner läggs ihop.
- IRA för make eller maka (spousal IRA): en make eller maka med liten eller ingen lön kan ändå sätta in pengar i en IRA från parets gemensamma arbetsinkomst.
Vissa gränsbelopp fördubblas: nedtrappningen av Child Tax Credit börjar vid $400,000 vid gemensam deklaration mot $200,000 för ensamstående. Kalkylatorn täcker bara federal inkomstskatt; kör kalkylatorn för Child Tax Credit separat när du har barn.
När giftermålet räknas för inkomståret
Din deklarationsstatus bestäms av om du är gift den 31 december. Ett par som gifter sig årets sista dag 2026 kan lämna en gemensam deklaration för hela 2026.
Efter bröllopet bör båda makarna lämna ett nytt Form W-4. Varje arbetsgivare gör skatteavdrag som om den lönen vore den enda inkomsten, så två inkomsttagare som båda väljer "gifta med gemensam deklaration" kan få för lite skatt avdragen. Step 2 i W-4 löser det, och kalkylatorn för skatteavdrag kontrollerar resultatet per lön.
Vanliga frågor
Hur påverkar giftermål skatten?
Giftermål dubblar standardavdraget och vidgar skiktgränserna vid gemensam deklaration. Par med olika stora inkomster betalar oftast mindre; två höginkomsttagare kan betala mer.
Finns det fortfarande ett äktenskapsstraff 2026?
Ja, för höginkomsttagare. Skikten 35% och 37% för gemensam deklaration är mindre än dubbla skikten för ensamstående, så två makar med inkomster runt $400,000 var betalar mer med gemensam deklaration.
Hur mycket skatt betalar ett gift par?
Ett gift par som tillsammans tjänar $130,000 betalar $11,240 i federal inkomstskatt med gemensam deklaration 2026, före skattereduktioner.
Hur fungerar skatten vid giftermål?
Skatten vid giftermål fungerar genom att parets sammanlagda inkomst beskattas enligt de gemensamma skikten och det gemensamma standardavdraget. Resultatet jämförs med vad de två makarna skulle betala som ensamstående.
Lönar det sig skattemässigt att gifta sig?
För de flesta par ja, eller neutralt. Makar med olika stora inkomster sparar oftast, till exempel $1,850 på $85,000 och $45,000; mycket höga och lika stora inkomster kan ge högre skatt.
Betalar vi mindre skatt som gifta om den ena maken inte arbetar?
Ja. En inkomst på $90,000 med gemensam deklaration betalar $4,530 mindre i federal skatt än samma inkomst i en deklaration som ensamstående 2026.
Räknas ett bröllop i december för hela inkomståret?
Ja. Du är gift hela året om du är gift den 31 december, så du kan deklarera gemensamt för det året.
Ska vi uppdatera vårt W-4 efter att vi har gift oss?
Ja. Båda makarna bör lämna ett nytt Form W-4 efter bröllopet, och använda Step 2 när båda arbetar, så att årets skatteavdrag motsvarar den gemensamma skatten.