Så räknar du ut övertidsersättning
Övertidsersättning = Ordinarie timlön × 1.5 × Övertidstimmar
Övertidsersättning räknas ut i 3 steg: ta fram övertidssatsen ($20 × 1.5 = $30), multiplicera med övertidstimmarna ($30 × 10 = $300) och lägg till den ordinarie lönen ($800 + $300 = $1,100).
Delar av timmar räknas per minut. Trettio minuters övertid är 0.5 timmar: 0.5 × $30 = $15.
Den ordinarie timlönen omfattar skifttillägg och bonusar som inte är frivilliga. Kalkylatorn för skifttillägg väger in dem i övertidssatsen.
Regler för övertid: FLSA och delstatlig lag
- Federal regel: Fair Labor Standards Act kräver 1.5 gånger den ordinarie timlönen efter 40 timmar under en arbetsvecka för anställda som inte är undantagna.
- Övertid per dag: Kalifornien betalar 1.5 gånger efter 8 timmar på en dag och dubbel lön efter 12 timmar. Alaska och Nevada har också regler för övertid per dag.
- Ingen daglig gräns federalt: en arbetsdag på 12 timmar inom en arbetsvecka på 40 timmar ger ingen federal övertid.
- Undantagna anställda: månadsavlönade chefer, administratörer och yrkesspecialister över lönegränsen får ingen övertidsersättning.
Övertidsersättning efter skatt
Övertidsersättning beskattas som vanlig lön, med samma skattesatser som ordinarie lön. En stor lön med övertid ser hårt beskattad ut eftersom lönesystemet räknar om den till årsbasis, som om varje vecka gav lika mycket.
Från inkomståret 2025 till och med 2028 låter One Big Beautiful Bill Act arbetstagare dra av upp till $12,500 av kvalificerat övertidstillägg ($25,000 vid gemensam deklaration) i den federala deklarationen. Tillägget är den extra halvan i en och en halv gånger timlönen. Socialförsäkring, Medicare och delstatsskatt gäller fortfarande.
| Övertidstimmar / vecka | Övertidsersättning (brutto) | Övertid efter skatt |
|---|---|---|
| 5 timmar à $30 | $150 | $120.53 |
| 10 timmar à $30 | $300 | $241.05 |
| 15 timmar à $30 | $450 | $361.58 |
| 20 timmar à $30 | $600 | $469.98 |
Dubbel lön (double time)
Dubbel lön betalar 2 gånger den ordinarie timlönen för varje timme. Federal lag kräver det inte; det gör delstatlig lag, kollektivavtal och arbetsgivarens policy.
Tio timmar med dubbel lön och en timlön på $20 ger $400, mot $300 med en och en halv gånger lönen. Kalifornien kräver dubbel lön efter 12 timmar under en arbetsdag och efter 8 timmar på den sjunde arbetsdagen i följd under en arbetsvecka.
Välj "2× (dubbel lön)" i kalkylatorn för att byta multiplikator.
Övertid för anställda med fast lön
En anställd med fast lön som inte är undantagen (non-exempt) får övertid på en ordinarie timlön som fås genom att veckolönen delas med de timmar den är avsedd att täcka.
En veckolön på $1,000 för en vecka på 40 timmar ger en ordinarie timlön på $25 och en övertidssats på $37.50. Sex övertidstimmar lägger till $225 till veckan.
Med metoden för varierande arbetsvecka (fluctuating workweek) betalar en lön som täcker alla arbetade timmar bara den extra halvan: den ordinarie timlönen är lönen delad med alla timmar den veckan, och varje övertidstimme lägger till hälften av den satsen. Arbetsgivaren måste komma överens om detta i förväg och betala hela lönen även under korta veckor.
Övertid i minuter och delar av timmar
Övertid i minuter räknas om till timmar i decimalform och multipliceras sedan med övertidssatsen. Tabellen använder en ordinarie timlön på $20, så övertidssatsen är $30.
| Övertid | Timmar i decimalform | Övertidsersättning |
|---|---|---|
| 15 minuter | 0.25 | $7.50 |
| 30 minuter | 0.5 | $15 |
| 45 minuter | 0.75 | $22.50 |
| 90 minuter | 1.5 | $45 |
Arbetsgivare får avrunda stämpelklockor till närmaste 5, 6 eller 15 minuter bara om avrundningen jämnar ut sig över tid och inte alltid gynnar arbetsgivaren.
Det federala skatteavdraget för övertid
Skatteavdraget för övertid är ett avdrag från den federala inkomstskatten för tilläggsdelen av övertidsersättningen, infört genom One Big Beautiful Bill Act för inkomståren 2025 till och med 2028.
- Vad som räknas: bara den extra halvan av en och en halv gånger lönen som FLSA kräver. Med en timlön på $20 är det $10 av varje övertidstimme på $30.
- Gräns: upp till $12,500 per år, eller $25,000 i en gemensam deklaration.
- Inkomstgräns: avdraget minskar med $100 för varje $1,000 i modifierad justerad bruttoinkomst över $150,000, eller $300,000 vid gemensam deklaration.
- Vad det inte sänker: socialförsäkringsavgift, Medicare-skatt och delstatlig inkomstskatt gäller fortfarande all övertidsersättning.
Avdraget görs i den årliga deklarationen, så det sänker skatten att betala eller höjer återbäringen, inte veckolönen. Tio övertidstimmar i veckan med $20 ger $5,200 i tillägg på ett år, inom gränsen.
Övertid under en löneperiod på två veckor
Övertid räknas vecka för vecka, aldrig över en löneperiod på 2 veckor. En lön varannan vecka med 50 timmar den första veckan och 30 timmar den andra ger 10 övertidstimmar, även om de 2 veckorna tillsammans blir 80 timmar.
Med $20 i timmen ger den löneperioden $1,700, inte $1,600. En arbetsvecka är vilken fast period på 7 dagar som helst som arbetsgivaren väljer; den måste inte börja på en måndag.
Vanliga frågor
Hur räknar man ut övertid med 1.5?
Du räknar ut övertid med 1.5 genom att multiplicera timlönen med 1.5 och sedan med övertidstimmarna. Vid $18 i timmen är övertidssatsen $27 och 6 övertidstimmar ger $162.
Hur räknar man ut 30 minuters övertid?
Du räknar ut 30 minuters övertid genom att multiplicera övertidssatsen med 0.5. Med en övertidssats på $30 ger 30 minuter $15.
Beskattas övertid hårdare än ordinarie lön?
Nej. Övertid beskattas med samma skattesatser som ordinarie lön. Skatteavdraget på en stor lön blir högre eftersom lönesystemet räknar om den till årsbasis; deklarationen avgör den verkliga skatten.
Lönar sig övertid efter skatt?
Ja, vid de flesta lönenivåer. Varje övertidstimme à $30 ger $24.11 kvar efter federal skatt och FICA för 2026 för en ensamstående utan delstatlig inkomstskatt.
Hur räknas dubbel lön ut?
Dubbel lön räknas ut genom att den ordinarie timlönen multipliceras med 2 och sedan med timmarna med dubbel lön. Med $22 i timmen ger 4 timmar med dubbel lön $176.
Får anställda med fast lön övertidsersättning?
Anställda med fast lön får övertidsersättning bara om de inte är undantagna (non-exempt). Undantagen status kräver både en lön över den federala gränsen och arbetsuppgifter i ledande, administrativ eller professionell ställning.
Räknas övertid per vecka eller per löneperiod?
Övertid räknas per arbetsvecka. Timmar från två veckor kan inte räknas i genomsnitt, så en vecka på 50 timmar ger 10 övertidstimmar även om nästa vecka har 30 timmar.
Gäller regeln om ingen skatt på övertid (no tax on overtime) min lön?
Nej. Avdraget för övertid görs i den årliga federala deklarationen. Varje lön får fortfarande skatteavdrag som vanligt, och socialförsäkringsavgift, Medicare-skatt och delstatsskatt gäller fortfarande.