Så räknas utebliven lön ut
Utebliven lön = Skyldig lönesats × Timmar per vecka × Skyldiga veckor
Retroaktiv lön = (Ny lönesats − Gammal lönesats) × Timmar per vecka × Skyldiga veckor
För månadsavlönade är veckobeloppet årslönen ÷ 52. En löneökning på $4,000 är $76.92 i veckan, så 12 skyldiga veckor är $923.08.
Utebliven lön eller retroaktiv lön
Utebliven lön är lön för arbete som aldrig betalades; retroaktiv lön är skillnaden mellan det som betalades och en högre lönesats som redan gällde. Båda är lön som beskattas det år de betalas ut.
Enligt FLSA kan obetald minimilön eller övertidsersättning krävas in för 2 år bakåt, eller 3 år vid avsiktlig överträdelse, via Department of Labor Wage and Hour Division eller genom en stämning. Domstolar kan lägga till ett lika stort belopp som skadestånd (liquidated damages).
Så beskattas utebliven lön
Skatt på utebliven lön dras som på en tilläggslön (supplemental wage): 22% federalt plus 6.2% socialförsäkring, 1.45% Medicare och delstatsskatt. $7,040 i utebliven lön ger $4,952.64 kvar efter skatteavdrag i en delstat utan inkomstskatt.
Retroaktiva ersättningar för krigsveteraners invaliditet och för invaliditet inom Social Security följer egna regler hos VA och SSA och är inte lön. Kalkylatorn för avgångsvederlag tar upp ersättning vid anställningens slut.
Utebliven lön för månadsavlönade
Utebliven lön på en fast lön är veckolönen, årslönen ÷ 52, gånger de veckor som inte betalades. Antalet timmar per vecka spelar ingen roll för beräkningen.
Sex obetalda veckor med en årslön på $52,000 blir $1,000 i veckan, eller $6,000 totalt. Efter den fasta federala satsen på 22% och $459 i socialförsäkringsavgift och Medicare-skatt blir utbetalningen $4,221 i en delstat utan inkomstskatt.
För ett glapp som är kortare än en vecka räknar kalkylatorn för proportionerlig lön ut lönen efter arbetsdagar.
Exempel på retroaktiv lön
Den retroaktiva lönen växer med storleken på löneökningen och antalet veckor den var försenad. Tabellen kör vanliga fall genom kalkylatorn, i en delstat utan inkomstskatt.
| Löneökning | Veckor försenad | Retroaktiv lön | Efter skatteavdrag |
|---|---|---|---|
| $20 till $21.50 i timmen | 10 | $600 | $422.10 |
| $17 till $18 i timmen | 26 | $1,040 | $731.64 |
| $58,000 till $62,000 per år | 12 | $923.08 | $649.38 |
| $75,000 till $80,000 per år | 20 | $1,923.08 | $1,352.88 |
Raderna med timlön utgår från 40 timmar i veckan. När löneökningen angavs i procent ger kalkylatorn för löneökning den nya lönen att ange.
Utebliven lön för obetald övertid
Utebliven lön för obetald övertid är övertidstimmarna × 1.5 gånger den ordinarie timlönen × antalet veckor som ska betalas. Kalkylatorn räknar med ordinarie timmar, så lägg till övertiden med den här formeln.
Utebliven övertidsersättning = Timlön × 1.5 × Övertidstimmar per vecka × Veckor
Fem obetalda övertidstimmar i veckan med $22 i timmen under 8 veckor blir $1,320. När en domstol eller arbetsmarknadsdepartementet (Department of Labor) lägger till ett lika stort belopp som skadestånd (liquidated damages) blir det totala skuldbeloppet $2,640.
Om arbetstagaren fick betalt för timmarna med den ordinarie timlönen är det bara halvtidstillägget som ska betalas: $440 för samma veckor. Övertidskalkylatorn visar en hel vecka med övertid.
Så kräver du obetald lön
De flesta krav på obetald lön börjar med en skriftlig begäran till arbetsgivaren och sedan ett klagomål till en arbetsmarknadsmyndighet om pengarna inte kommer.
- Samla underlag: lönespecifikationer, scheman, din egen tidslogg och meddelanden om arbetstid.
- Räkna ihop beloppet: använd den här kalkylatorn och spara uppgifterna tillsammans med din begäran.
- Begär skriftligt av arbetsgivaren den lön du har rätt till.
- Lämna in ett klagomål till Wage and Hour Division vid Department of Labor, vilket är kostnadsfritt, eller till din delstats arbetsmarknadsmyndighet.
- Överväg en advokat vid ett stort krav; FLSA låter en arbetstagare som vinner få ersättning för advokatkostnader.
FLSA förbjuder att en arbetstagare sägs upp eller bestraffas för att ha lämnat in ett lönekrav.
Retroaktiv ersättning från VA disability och SSDI
Retroaktiv ersättning från VA disability och SSDI är eftersläpande förmåner, inte lön, så den kompletterande satsen på 22% och FICA gäller inte för dem.
- Retroaktiv VA disability-ersättning omfattar månaderna från ansökans ikraftträdandedatum till beslutet. Ersättningen från VA disability compensation är inte skattepliktig.
- Retroaktiv SSDI-ersättning börjar efter en karenstid på 5 månader och kan omfatta upp till 12 månader före ansökningsmånaden. En del av SSDI kan bli skattepliktig vid högre inkomster; IRS Publication 915 låter dig räkna ett engångsbelopp som om det hade betalats ut under de tidigare åren.
Den här kalkylatorn hanterar lön som en arbetsgivare är skyldig. Använd myndighetens beslutsbrev för retroaktiva förmåner.
Utebliven lön efter en nedstängning av den federala staten
Federalt anställda får enligt lag retroaktiv lön för ett avbrott i anslagen: Government Employee Fair Treatment Act of 2019 garanterar den både för permitterade (furloughed) och undantagna (excepted) arbetstagare när finansieringen återkommer.
Beloppet är den ordinarie lönen för de missade löneperioderna. En permitterad arbetstagare med $52,000 per år som missar 2 veckor har rätt till $2,000 före skatt. Retroaktiv lön för andra omotiverade personalåtgärder faller under Back Pay Act, 5 U.S.C. 5596.
Vanliga frågor
Hur räknas utebliven lön ut?
Utebliven lön räknas ut genom att multiplicera den skyldiga lönesatsen med de timmar eller veckor som inte betalats. 60 obetalda timmar à $18 i timmen är $1,080 i utebliven lön före skatt.
Är retroaktiv lön samma sak som utebliven lön?
Nej. Retroaktiv lön är den löneökning som är skuld för timmar som redan betalats med den gamla lönesatsen; utebliven lön är lön för timmar som aldrig betalats.
Hur långt bakåt kan man kräva obetald lön?
Du kan kräva obetald lön 2 år bakåt enligt FLSA, eller 3 år vid avsiktlig överträdelse. Många delstater tillåter längre perioder.
Hur stor blir min utebliven lön?
Din utebliven lön är veckolönen som ska betalas × antalet veckor som ska betalas. Åtta veckor med $22 i timmen och 40 timmar i veckan blir $7,040 före skatt.
Hur mycket är utebliven lön efter skatt?
Utebliven lön efter skatt är ungefär 70% av bruttobeloppet i en delstat utan inkomstskatt, efter 22% federal skatt och 7.65% FICA. $7,040 ger $4,952.64.
Är retroaktiv VA disability-ersättning skattepliktig?
Nej. VA disability compensation, inklusive den retroaktiva ersättningen, är inte skattepliktig federal inkomst.
Kan jag få utebliven lön för obetald övertid?
Ja. Obetald övertid ska betalas med 1.5 gånger den ordinarie timlönen, plus eventuellt skadestånd (liquidated damages). Fem timmar i veckan med $22 under 8 veckor blir $1,320.
Räknas utebliven lön för Social Security?
Ja, utebliven lön beskattas med socialförsäkringsavgift och Medicare-skatt. Retroaktiv lön som tilldömts enligt en lag kan räknas till de år den tjänades in när arbetsgivaren rapporterar den till SSA.