Kalkulator Lembur

Cara Menghitung Upah Lembur

Upah lembur = Tarif reguler × 1.5 × Jam lembur

Upah lembur dihitung dalam 3 langkah: cari tarif lembur ($20 × 1.5 = $30), kalikan dengan jam lembur ($30 × 10 = $300), lalu tambahkan gaji reguler ($800 + $300 = $1,100).

Jam yang tidak penuh dihitung per menit. Tiga puluh menit lembur sama dengan 0.5 jam: 0.5 × $30 = $15.

Tarif reguler mencakup tunjangan selisih shift dan bonus yang tidak diskresioner. Kalkulator Tunjangan Shift memadukannya ke dalam tarif lembur.

Aturan Lembur: FLSA dan Hukum Negara Bagian

• Aturan federal: Fair Labor Standards Act mewajibkan 1.5 kali tarif reguler setelah 40 jam dalam satu minggu kerja untuk karyawan non-exempt (yang berhak lembur).
• Lembur harian: California membayar 1.5 kali setelah 8 jam dalam sehari dan dua kali lipat setelah 12 jam. Alaska dan Nevada juga memiliki aturan lembur harian.
• Tidak ada batas harian secara federal: hari kerja 12 jam di dalam minggu kerja 40 jam tidak menghasilkan lembur federal.
• Karyawan exempt: staf eksekutif, administratif, dan profesional bergaji tetap di atas ambang gaji tidak menerima lembur.

Upah Lembur Setelah Pajak

Upah lembur dikenai pajak sebagai upah biasa, dengan tarif yang sama seperti gaji reguler. Gaji lembur yang besar terlihat dipajaki berat karena perangkat lunak penggajian menyetahunkannya, seolah setiap minggu dibayar sebesar itu.

Mulai tahun pajak 2025 hingga 2028, One Big Beautiful Bill Act mengizinkan pekerja mengurangkan hingga $12,500 premi lembur yang memenuhi syarat ($25,000 untuk bersama) pada SPT federal. Premi adalah setengah tambahan dalam upah satu setengah kali. Jaminan Sosial, Medicare, dan pajak negara bagian tetap berlaku.

Upah Dua Kali Lipat (Double Time)

Double time membayar 2 kali tarif reguler untuk setiap jam. Hukum federal tidak mewajibkannya; yang mewajibkan adalah hukum negara bagian, kontrak serikat pekerja, dan kebijakan pemberi kerja.

Sepuluh jam double time dengan tarif $20 membayar $400, dibandingkan $300 dengan upah satu setengah kali. California mewajibkan double time setelah 12 jam dalam satu hari kerja dan setelah 8 jam pada hari kerja ketujuh berturut-turut dalam satu minggu kerja.

Pilih "2× (double time)" di kalkulator untuk mengganti pengalinya.

Lembur untuk Karyawan Bergaji Tetap

Karyawan bergaji tetap yang tidak dikecualikan (non-exempt) mendapat lembur berdasarkan tarif reguler yang diperoleh dengan membagi gaji mingguan dengan jam yang seharusnya ditutup gaji itu.

Gaji mingguan $1,000 untuk minggu kerja 40 jam memberi tarif reguler $25 dan tarif lembur $37.50. Enam jam lembur menambah $225 pada minggu itu.

Dengan metode fluctuating workweek, gaji yang menutup semua jam kerja hanya membayar tambahan setengahnya: tarif reguler adalah gaji dibagi semua jam minggu itu, dan setiap jam lembur menambah setengah dari tarif tersebut. Pemberi kerja harus menyepakati hal ini sebelumnya dan membayar gaji penuh bahkan pada minggu yang pendek.

Lembur dalam Menit dan Jam Parsial

Lembur dalam menit diubah menjadi jam desimal, lalu dikalikan dengan tarif lembur. Tabel memakai tarif reguler $20, sehingga tarif lemburnya $30.

Pemberi kerja boleh membulatkan jam absen ke 5, 6, atau 15 menit terdekat hanya jika pembulatan itu seimbang dari waktu ke waktu dan tidak selalu menguntungkan pemberi kerja.

Pengurang Pajak Lembur Federal

Pengurang pajak lembur adalah pengurang pajak penghasilan federal untuk bagian premi dari upah lembur, yang dibuat oleh One Big Beautiful Bill Act untuk tahun pajak 2025 hingga 2028.

• Yang dihitung: hanya tambahan setengah dari upah satu setengah kali yang diwajibkan FLSA. Pada tarif $20, $10 dari setiap jam lembur $30.
• Batas: hingga $12,500 per tahun, atau $25,000 pada SPT bersama.
• Batas penghasilan: pengurang menyusut $100 untuk setiap $1,000 AGI yang dimodifikasi di atas $150,000, atau $300,000 untuk pelaporan bersama.
• Yang tidak dikurangi: Jaminan Sosial, Medicare, dan pajak penghasilan negara bagian tetap berlaku atas seluruh upah lembur.

Pengurang diklaim di SPT tahunan, sehingga menurunkan pajak terutang atau menaikkan pengembalian pajak, bukan gaji mingguan. Sepuluh jam lembur per minggu dengan $20 menghasilkan premi $5,200 dalam setahun, masih dalam batas.

Lembur dalam Periode Gaji Dua Mingguan

Lembur dihitung per minggu, tidak pernah lintas periode gaji 2 minggu. Gaji dua mingguan dengan 50 jam di minggu pertama dan 30 jam di minggu kedua terutang 10 jam lembur, meskipun ke-2 minggu itu berjumlah 80 jam.

Dengan $20 per jam, periode gaji itu membayar $1,700, bukan $1,600. Minggu kerja adalah periode tetap 7 hari mana pun yang dipilih pemberi kerja; tidak harus dimulai pada hari Senin.

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Bagaimana cara menghitung lembur 1.5 kali?

Anda menghitung lembur 1.5 kali dengan mengalikan upah per jam dengan 1.5 lalu dengan jam lembur. Dengan $18 per jam, tarif lemburnya $27 dan 6 jam lembur menghasilkan $162.

Bagaimana cara menghitung lembur 30 menit?

Anda menghitung lembur 30 menit dengan mengalikan tarif lembur dengan 0.5. Dengan tarif lembur $30, 30 menit menghasilkan $15.

Apakah lembur dipajaki lebih tinggi daripada gaji reguler?

Tidak. Lembur dikenai pajak dengan tarif yang sama seperti gaji reguler. Pemotongan pada gaji yang besar lebih tinggi karena penggajian menyetahunkannya; SPT pajak menyelesaikan pajak yang sebenarnya.

Apakah lembur sepadan setelah pajak?

Ya, pada sebagian besar tingkat upah. Setiap jam lembur dengan $30 menyisakan $24.11 setelah pajak federal 2026 dan FICA untuk wajib pajak lajang tanpa pajak penghasilan negara bagian.

Bagaimana double time dihitung?

Double time dihitung dengan mengalikan tarif reguler dengan 2 lalu dengan jam double time. Dengan $22 per jam, 4 jam double time membayar $176.

Apakah karyawan bergaji tetap mendapat lembur?

Karyawan bergaji tetap mendapat lembur hanya jika mereka tidak dikecualikan (non-exempt). Status dikecualikan memerlukan gaji di atas ambang batas federal sekaligus tugas eksekutif, administratif, atau profesional.

Apakah lembur dihitung per minggu atau per periode gaji?

Lembur dihitung per minggu kerja. Jam dari dua minggu tidak dapat dirata-ratakan, sehingga minggu 50 jam terutang 10 jam lembur meskipun minggu berikutnya hanya 30 jam.

Apakah aturan bebas pajak atas lembur berlaku untuk gaji saya?

Tidak. Pengurang lembur diklaim di SPT federal tahunan. Setiap gaji tetap dipotong seperti biasa, dan Jaminan Sosial, Medicare, serta pajak negara bagian tetap berlaku.