Cara Menghitung Gaji per Jam
Gaji per jam dihitung dalam 4 langkah: gaji bruto mingguan, gaji bruto tahunan, pajak tahunan, dan jumlah neto per gaji.
- Gaji bruto mingguan = upah per jam × jam reguler + upah per jam × 1.5 × jam lembur.
- Gaji bruto tahunan = gaji bruto mingguan × 52 minggu.
- Pajak tahunan = pajak penghasilan federal atas (bruto tahunan − pengurang standar) + FICA 7.65% + tarif negara bagian.
- Gaji neto = (bruto tahunan − pajak tahunan) ÷ jumlah gajian per tahun.
Perangkat lunak penggajian menyetahunkan setiap gaji dengan cara yang sama. IRS Publication 15-T mengubah setiap gaji menjadi angka tahunan, menerapkan lapisan tarif tahunan, lalu membagi pajaknya kembali ke satu periode gaji.
Contoh Gaji per Jam untuk 2026
Tabel menampilkan gaji bawa pulang dua mingguan untuk wajib pajak lajang di negara bagian tanpa pajak penghasilan, dengan 40 jam per minggu.
| Upah per jam | Bruto dua mingguan | Neto dua mingguan | Neto per tahun |
|---|---|---|---|
| $15 | $1,200 | $1,048.05 | $27,249.20 |
| $20 | $1,600 | $1,369.45 | $35,605.60 |
| $25 | $2,000 | $1,690.85 | $43,962 |
| $30 | $2,400 | $2,012.25 | $52,318.40 |
| $40 | $3,200 | $2,590.82 | $67,361.20 |
| $50 | $4,000 | $3,153.62 | $81,994 |
Lima jam lembur per minggu menaikkan gaji $20 dari $1,369.45 menjadi $1,610.50 neto setiap dua minggu. Lembur dibayar 1.5 kali upah per jam berdasarkan Fair Labor Standards Act (FLSA) setelah 40 jam dalam satu minggu kerja.
Apa Saja yang Dipotong dari Gaji per Jam
Gaji per jam terkena 4 potongan wajib menurut hukum: pajak penghasilan federal, pajak Jaminan Sosial, pajak Medicare, dan pajak penghasilan negara bagian.
- Pajak penghasilan federal memakai 7 lapisan tarif dari 10% hingga 37%. Pengurang standar 2026 menghapus $16,100 pertama dari gaji tahunan untuk wajib pajak lajang.
- Jaminan Sosial mengambil 6.2% dari setiap dolar hingga upah tahunan $184,500.
- Medicare mengambil 1.45% dari seluruh upah, ditambah 0.9% di atas $200,000.
- Pajak penghasilan negara bagian adalah 0% di 9 negara bagian, termasuk Texas, Florida, dan Washington, dan berupa tarif tetap atau bertingkat di tempat lain.
Potongan sukarela seperti 401(k), asuransi kesehatan, dan iuran serikat pekerja dipotong berikutnya. Kalkulator Potongan Gaji menambahkannya ke gaji.
Gaji per Jam Menurut Frekuensi Penggajian: Mingguan, Dua Mingguan, dan Bulanan
Frekuensi penggajian mengubah besarnya setiap gaji, bukan gaji bawa pulang tahunan. Upah $20 per jam yang sama pada 40 jam per minggu terbagi menjadi 52, 26, 24, atau 12 kali gajian.
| Frekuensi penggajian | Gajian per tahun | Bruto per gaji | Neto per gaji |
|---|---|---|---|
| Mingguan | 52 | $800 | $684.72 |
| Dua mingguan | 26 | $1,600 | $1,369.45 |
| Dua kali sebulan | 24 | $1,733.33 | $1,483.57 |
| Bulanan | 12 | $3,466.67 | $2,967.13 |
Gaji dua mingguan bukanlah setengah bulan gaji. Dua puluh enam kali gajian dua mingguan memberi 2 bulan dalam setahun gajian ketiga, sehingga anggaran yang disusun atas 2 kali gajian per bulan mendapat 2 gaji ekstra per tahun.
Gaji per Jam per Negara Bagian
Pajak penghasilan negara bagian adalah satu-satunya potongan pada gaji per jam yang bergantung pada tempat Anda bekerja. Pajak federal dan FICA mengikuti aturan yang sama di setiap negara bagian.
| Negara bagian | Tarif pajak negara bagian | Neto dua mingguan dengan $25 per jam |
|---|---|---|
| Texas | 0% | $1,690.85 |
| Arizona | 2.5% | $1,640.85 |
| Pennsylvania | 3.07% | $1,629.45 |
| Illinois | 4.95% | $1,591.85 |
Ke-4 negara bagian dalam tabel memakai satu tarif tetap, sehingga kalkulator menghitungnya dengan sangat mendekati. Negara bagian dengan lapisan tarif progresif, seperti California dan New York, mengambil porsi lebih kecil dari gaji rendah dan porsi lebih besar dari gaji tinggi. Untuk negara bagian tersebut, pilih "Negara bagian lain (isi tarif)" dan masukkan tarif rata-rata negara bagian Anda. Pajak penghasilan kota, seperti di New York City atau Philadelphia, dikenakan sebagai tambahan.
Upah per Hari dan per Menit
Upah harian adalah tarif per jam dikali jam kerja hari itu. Satu hari 8 jam dengan $20 membayar $160 bruto, dan satu hari 10 jam membayar $200.
Upah per menit adalah tarif per jam dibagi 60. Dengan $20 per jam, setiap menit membayar $0.33, sehingga shift 7 jam 45 menit membayar $155.
Penggajian mengubah menit menjadi jam desimal sebelum mengalikan:
| Menit | Jam desimal | Upah dengan $20 per jam |
|---|---|---|
| 15 menit | 0.25 | $5 |
| 20 menit | 0.33 | $6.67 |
| 30 menit | 0.5 | $10 |
| 45 menit | 0.75 | $15 |
Kalkulator Kartu Absen menjumlahkan jam masuk dan jam keluar untuk satu minggu penuh.
Selisih Gaji antara Dua Tarif per Jam
Kenaikan tarif per jam menambah lebih sedikit ke gaji daripada yang ditunjukkan selisih brutonya, karena dolar tambahan itu dipajaki pada lapisan tertinggi Anda ditambah FICA.
Naik dari $18 menjadi $22 per jam pada 40 jam per minggu menambah $8,320 bruto per tahun. Gaji bawa pulang naik dari $32,263.04 menjadi $38,948.16 per tahun bagi pelapor lajang di Texas.
Jalankan kalkulator sekali dengan setiap tarif untuk membandingkan dua tawaran kerja, atau gunakan Kalkulator Kenaikan Gaji untuk melihat kenaikan dalam persentase.
Mengapa Gaji Sebenarnya Bisa Berbeda dari Perkiraan
Gaji sebenarnya bisa berbeda dari perkiraan karena 5 alasan umum:
- Pilihan di Form W-4: pemotongan tambahan, tanggungan, atau pekerjaan kedua di W-4 mengubah pajak federal per gaji.
- Potongan pra-pajak: iuran 401(k), asuransi kesehatan, dan HSA menurunkan gaji kena pajak sebelum pajak dihitung.
- Pajak lokal: pajak kota, county, dan distrik sekolah tidak termasuk dalam tarif negara bagian.
- Jam kerja yang tidak rata: pemotongan dihitung untuk setiap gaji secara terpisah, sehingga minggu dengan banyak jam dipotong seolah-olah setiap minggu membayar sebanyak itu.
- Pajak disabilitas atau cuti keluarga negara bagian: beberapa negara bagian, seperti California dan New Jersey, memungut pajak gaji kecil untuk program ini.
SPT tahunan menyelesaikan selisih antara yang dipotong dan pajak yang Anda tanggung.
Pertanyaan yang Sering Diajukan
Bagaimana cara menghitung upah per jam saya?
Anda menghitung upah per jam dengan membagi gaji untuk suatu periode dengan jam kerja dalam periode tersebut. Gaji mingguan $1,000 untuk 40 jam sama dengan $25 per jam. Gaji tahunan dibagi 2,080 jam.
Berapa bayaran per jam saya setelah pajak?
Anda dibayar sekitar 80% hingga 88% dari upah per jam setelah pajak pada tingkat upah umum. Upah $20 dengan 40 jam per minggu menyisakan $17.12 per jam untuk wajib pajak lajang tanpa pajak penghasilan negara bagian.
Apakah kalkulator ini memperhitungkan lembur?
Ya. Kalkulator gaji per jam membayar setiap jam lembur sebesar 1.5 kali upah per jam dan menambahkannya ke gaji sebelum pajak.
Berapa jam dalam satu periode gaji dua mingguan?
Satu periode gaji dua mingguan berisi 80 jam dengan 40 jam per minggu. Satu tahun memiliki 26 periode gaji dua mingguan dan 2,080 jam kerja.
Berapa $20 per jam dua mingguan setelah pajak?
$20 per jam adalah $1,369.45 dua mingguan setelah pajak pada 40 jam per minggu bagi pelapor lajang di negara bagian tanpa pajak penghasilan. Gaji bruto adalah $1,600 setiap dua minggu.
Bagaimana cara menghitung upah saya per menit?
Anda menghitung upah per menit dengan membagi tarif per jam dengan 60. Dengan $24 per jam, setiap menit membayar $0.40, dan 25 menit membayar $10.
Apakah kalkulator gaji per jam berlaku untuk setiap negara bagian?
Ya. Kalkulator sudah memuat 9 negara bagian tanpa pajak penghasilan atas upah serta negara bagian bertarif tetap Arizona, Illinois, dan Pennsylvania. Untuk negara bagian lain, pilih "Negara bagian lain (isi tarif)" dan masukkan tarif pajak rata-rata negara bagian Anda.
Apa perbedaan upah per jam sebelum pajak dan setelah pajak?
Upah per jam sebelum pajak adalah tarif dalam tawaran kerja Anda; upah per jam setelah pajak adalah yang Anda simpan setelah pajak federal, FICA, dan pajak negara bagian dipotong. Tarif $20 menyisakan $17.12 per jam bagi pelapor lajang tanpa pajak penghasilan negara bagian.
Bagaimana cara kerja kalkulator bruto ke neto per jam?
Kalkulator mengalikan upah per jam Anda dengan jam kerja dalam satu periode gaji untuk mendapatkan gaji bruto, lalu mengurangkan pajak penghasilan federal, Jaminan Sosial, Medicare, dan pajak negara bagian. Membagi neto dengan jumlah jam memberi gaji bawa pulang Anda per jam.