2026 کے وفاقی ٹیکس سلیب
| شرح | غیر شادی شدہ | شادی شدہ، مشترکہ فائلنگ | ہیڈ آف ہاؤس ہولڈ |
|---|---|---|---|
| 10% | $0 سے $12,400 | $0 سے $24,800 | $0 سے $17,700 |
| 12% | $12,401 سے $50,400 | $24,801 سے $100,800 | $17,701 سے $67,450 |
| 22% | $50,401 سے $105,700 | $100,801 سے $211,400 | $67,451 سے $105,700 |
| 24% | $105,701 سے $201,775 | $211,401 سے $403,550 | $105,701 سے $201,750 |
| 32% | $201,776 سے $256,225 | $403,551 سے $512,450 | $201,751 سے $256,200 |
| 35% | $256,226 سے $640,600 | $512,451 سے $768,700 | $256,201 سے $640,600 |
| 37% | $640,600 سے زیادہ | $768,700 سے زیادہ | $640,600 سے زیادہ |
سلیب معیاری کٹوتی کے بعد قابلِ ٹیکس آمدنی پر لگتے ہیں۔ IRS Revenue Procedure 2025-32 انہیں ٹیکس سال 2026 کے لیے مقرر کرتا ہے۔
ٹیکس سلیب کیسے کام کرتے ہیں
ٹیکس سلیب بتدریج کام کرتے ہیں: ہر شرح صرف اپنی حد کے اندر والی آمدنی پر لگتی ہے۔ غیر شادی شدہ کی $60,000 قابلِ ٹیکس آمدنی پہلے $12,400 پر 10%، اگلے $38,000 پر 12%، اور آخری $9,600 پر 22% ادا کرتی ہے۔
$1,240 + $4,560 + $2,112 = $7,912
اونچے سلیب میں جانا کبھی ہاتھ میں آنے والی تنخواہ کم نہیں کرتا۔ 22% سلیب کے اندر $1,000 کا اضافہ $220 وفاقی ٹیکس بڑھاتا ہے۔
اپنا ٹیکس سلیب کیسے کم کریں
قابلِ ٹیکس آمدنی ٹیکس سے پہلے کے حصوں اور کٹوتیوں سے کم ہوتی ہے، اور سلیب نیچے آ سکتا ہے: $24,500 تک روایتی 401(k)، HSA، روایتی IRA، اور معیاری کٹوتی سے زیادہ تفصیلی کٹوتیاں۔
401(k) پے چیک کیلکولیٹر ہر حصے سے بچنے والا ٹیکس دکھاتا ہے۔
شادی شدہ مشترکہ فائلنگ کے لیے ٹیکس سلیبیں
شادی شدہ مشترکہ فائلنگ کے لیے 32% سلیب تک ہر سلیب کی حد غیر شادی شدہ حد کا بالکل دوگنا ہے۔ صرف 35% سلیب دوگنے سے کم رہتی ہے: یہ $1,281,200 کے بجائے $768,700 پر ختم ہوتی ہے۔
$60,000 قابلِ ٹیکس آمدنی والا شادی شدہ جوڑا 12% سلیب میں رہتا ہے اور $6,704 ادا کرتا ہے، جبکہ اسی قابلِ ٹیکس آمدنی والا غیر شادی شدہ فائلر $7,912۔ جوڑے کے پاس 22% شروع ہونے سے پہلے ابھی $40,800 کی گنجائش ہے۔
مشترکہ سلیبیں لاگو ہونے سے پہلے دونوں آمدنیاں جمع کی جاتی ہیں۔ چونکہ حدیں دوگنی ہوتی ہیں، شادی 35% سلیب تک جوڑے کو زیادہ کمانے والے کی غیر شادی شدہ سلیب سے اوپر نہیں لے جاتی۔
$150,000 پر ٹیکس سلیب کی تفصیل
ٹیکس سلیب کی تفصیل ہر سلیب میں آنے والے ڈالر اور ان پر ٹیکس درج کرتی ہے۔ یہ رہی $150,000 کی غیر شادی شدہ قابلِ ٹیکس آمدنی:
| شرح | سلیب | سلیب میں آمدنی | ٹیکس |
|---|---|---|---|
| 10% | $0–$12,400 | $12,400 | $1,240 |
| 12% | $12,400–$50,400 | $38,000 | $4,560 |
| 22% | $50,400–$105,700 | $55,300 | $12,166 |
| 24% | $105,700–$201,775 | $44,300 | $10,632 |
| کل | $150,000 | $28,598 |
سب سے اونچی پہنچنے والی شرح 24% ہے، پھر بھی قابلِ ٹیکس آمدنی پر اوسط شرح 19.1% ہے، کیونکہ زیادہ تر آمدنی نچلی سلیبوں میں ہے۔
آپ کی ٹیکس سلیب میں باقی گنجائش
آپ کی سلیب میں باقی گنجائش یہ ہے کہ اگلی شرح شروع ہونے سے پہلے کتنی مزید قابلِ ٹیکس آمدنی سما سکتی ہے۔ کیلکولیٹر اسے نتیجے کے نیچے دکھاتا ہے۔
$60,000 قابلِ ٹیکس آمدنی والے غیر شادی شدہ فائلر کے پاس 22% سلیب میں $45,700 کی گنجائش باقی ہے۔ اس حجم یا اس سے کم کا اضافہ، بونس یا Roth کنورژن 22% پر ٹیکس ہوتا ہے؛ اس سے آگے کے ڈالر 24% تک پہنچتے ہیں۔
قبل از ٹیکس 401(k)، HSA یا روایتی IRA کنٹریبیوشنز الٹی سمت میں کام کرتے ہیں: ہر ڈالر آپ کی آمدنی کے سب سے اوپر سے کم ہوتا ہے، اس لیے یہ پہلے آپ کی سب سے اونچی شرح پر بچت کرتا ہے۔
کیا زیرِ کفالت افراد آپ کی ٹیکس سلیب بدلتے ہیں
زیرِ کفالت افراد خود سلیبوں کا جدول نہیں بدلتے؛ سلیبیں صرف فائلنگ اسٹیٹس اور قابلِ ٹیکس آمدنی پر منحصر ہیں۔
البتہ بچہ اسٹیٹس بدل سکتا ہے۔ غیر شادی شدہ والد یا والدہ جو اہل بچے کے لیے گھر کی لاگت کا نصف سے زیادہ ادا کرے، ہیڈ آف ہاؤس ہولڈ کے طور پر فائل کرتا ہے، جس کی 10% اور 12% سلیبیں زیادہ چوڑی ہیں۔ $60,000 قابلِ ٹیکس آمدنی پر ہیڈ آف ہاؤس ہولڈ $6,846 ادا کرتا ہے اور 12% پر رہتا ہے؛ غیر شادی شدہ فائلر $7,912 ادا کرتا ہے اور 22% تک پہنچتا ہے۔
17 سال سے کم عمر ہر بچے کے لیے $2,200 کا چائلڈ ٹیکس کریڈٹ سلیب کے حساب کے بعد منہا ہوتا ہے، اس لیے یہ ٹیکس کم کرتا ہے لیکن سلیب نہیں۔
وفاقی اور ریاستی ٹیکس سلیبیں
ریاستی ٹیکس سلیبیں وفاقی سلیبوں سے الگ ہیں اور ان کے اوپر لگتی ہیں۔
- اجرت پر کوئی انکم ٹیکس نہیں: الاسکا، فلوریڈا، نیواڈا، نیو ہیمپشائر، جنوبی ڈکوٹا، ٹینیسی، ٹیکساس، واشنگٹن اور وائیومنگ۔
- ایک فلیٹ شرح: ایریزونا 2.5%، پنسلوانیا 3.07% اور الینوائے 4.95%، دوسروں کے ساتھ۔
- درجہ وار سلیبیں: کئی ریاستیں، جن میں کیلیفورنیا اور نیویارک شامل ہیں، اپنی شرحیں اور سلیب کی حدیں مقرر کرتی ہیں۔
آپ کی وفاقی سلیب اور ریاستی سلیب الگ الگ معلوم کی جاتی ہیں؛ یہ کیلکولیٹر وفاقی پہلو کا احاطہ کرتا ہے۔
کیپیٹل گینز اور ٹیکس سلیبیں
طویل مدتی کیپیٹل گینز کی اپنی شرحیں 0%، 15% اور 20% ہیں، جو 7 عام سلیبوں سے الگ ہیں۔
ایک سال یا اس سے کم رکھے گئے اثاثوں پر منافع قلیل مدتی ہے اور اوپر کے جدول کی عام شرحوں پر ٹیکس ہوتا ہے۔ اہل ڈیویڈنڈ کیپیٹل گینز کی شرحیں استعمال کرتے ہیں۔ غیر شادی شدہ فائلر کے لیے $200,000 یا مشترکہ $250,000 کی موڈیفائیڈ AGI سے اوپر 3.8% Net Investment Income Tax لاگو ہو سکتا ہے۔ یہ کیلکولیٹر اجرت جیسی عام آمدنی کا احاطہ کرتا ہے۔
عام سوالات
میرا ٹیکس سلیب کیا ہے؟
آپ کا ٹیکس سلیب وہ سب سے اونچی شرح ہے جس تک آپ کی قابلِ ٹیکس آمدنی پہنچتی ہے۔ 2026 میں غیر شادی شدہ کی $50,401 سے $105,700 تک قابلِ ٹیکس آمدنی 22% سلیب میں ہے۔
ٹیکس سلیب کا حساب کیسے لگایا جاتا ہے؟
سلیب کے لحاظ سے ٹیکس کا حساب ہر سلیب کے اندر والی آمدنی کو اس سلیب کی شرح سے ضرب دے کر اور نتائج جمع کر کے لگایا جاتا ہے۔ کیلکولیٹر ہر سلیب کا ٹیکس درج کرتا ہے۔
کیا ٹیکس سلیب مجموعی آمدنی پر مبنی ہوتے ہیں؟
نہیں۔ ٹیکس سلیب قابلِ ٹیکس آمدنی پر لگتے ہیں: مجموعی آمدنی منفی ٹیکس سے پہلے کی کٹوتیاں اور معیاری یا تفصیلی کٹوتی۔
$100,000 کی تنخواہ کس ٹیکس سلیب میں ہے؟
$100,000 کی تنخواہ غیر شادی شدہ فائلر کے لیے 22% سلیب میں ہے: $16,100 کی معیاری کٹوتی کے بعد قابلِ ٹیکس آمدنی $83,900 ہے۔ اس پر وفاقی ٹیکس $13,170 ہے۔
شادی شدہ مشترکہ فائلنگ کے لیے 2026 کی ٹیکس سلیبیں کیا ہیں؟
2026 کی مشترکہ سلیبیں قابلِ ٹیکس آمدنی پر $24,800 تک 10%، $100,800 تک 12%، $211,400 تک 22%، $403,550 تک 24%، $512,450 تک 32%، $768,700 تک 35% اور $768,700 سے اوپر 37% ہیں۔
2026 میں سب سے اونچی ٹیکس سلیب کیا ہے؟
سب سے اونچی سلیب 37% ہے، غیر شادی شدہ کے لیے $640,600 یا شادی شدہ مشترکہ فائلنگ کے لیے $768,700 سے اوپر کی قابلِ ٹیکس آمدنی پر۔
کیا ٹیکس سلیبیں ہر سال بدلتی ہیں؟
ہاں۔ IRS ہر سال مہنگائی کے لیے سلیب کی حدیں اوپر لے جاتا ہے، جبکہ شرحیں تب تک مقرر رہتی ہیں جب تک کانگریس انہیں نہ بدلے۔ 2026 کی حدیں Revenue Procedure 2025-32 سے آتی ہیں۔
میں اگلی ٹیکس سلیب کے کتنا قریب ہوں؟
اپنی سلیب کی بالائی حد میں سے اپنی قابلِ ٹیکس آمدنی منہا کریں۔ $60,000 غیر شادی شدہ پر آپ 24% سے $45,700 دور ہیں؛ کیلکولیٹر اسے سلیب میں باقی گنجائش کے طور پر دکھاتا ہے۔