Cómo se calcula un reembolso de impuestos
Reembolso = Impuesto retenido + Créditos reembolsables − Impuesto después de créditos
- Renta imponible = salario − deducción estándar o detallada.
- Impuesto según los tramos de 2026.
- Los créditos no reembolsables reducen el impuesto como máximo hasta cero: el Child Tax Credit (crédito tributario por hijos) de $2,200 por hijo.
- Los créditos reembolsables se pagan más allá de cero: hasta $1,700 por hijo del Additional Child Tax Credit.
- La retención de la casilla 2 del Form W-2 se compara con el resultado.
Ejemplos de reembolso de impuestos
| Situación | Impuesto después de créditos | Resultado |
|---|---|---|
| Soltero, $40,000, $3,000 retenidos | $2,620 | Reembolso $380 |
| Soltero, $65,000, $6,500 retenidos | $5,620 | Reembolso $880 |
| Cabeza de familia, $50,000, 1 hijo, $2,500 retenidos | $548 | Reembolso $1,952 |
| Casados, $65,000, 2 hijos, $3,500 retenidos | $0 | Reembolso $4,460 |
| Casados, $150,000, 2 hijos, $12,000 retenidos | $10,940 | Reembolso $1,060 |
Cuándo llegan los reembolsos de impuestos
El IRS emite la mayoría de los reembolsos en un plazo de 21 días tras una declaración presentada por vía electrónica con depósito directo. Las declaraciones que reclaman el Earned Income Tax Credit o el Additional Child Tax Credit se retienen por ley hasta mediados de febrero (la PATH Act). Las declaraciones del año fiscal 2026 se presentan en 2027.
La calculadora de retención ajusta la retención para que el reembolso se acerque más a cero.
Reembolso de impuestos con dependientes
Cada hijo menor de 17 años añade hasta $2,200 de crédito tributario por hijos, que primero reduce el impuesto y luego puede pagarse como reembolso, hasta $1,700 por hijo.
| Hijos menores de 17 años | Crédito tributario por hijos | Resultado |
|---|---|---|
| 0 | $0 | Reembolso de $60 |
| 1 | $2,200 | Reembolso de $2,260 |
| 2 | $4,400 | Reembolso de $4,460 |
| 3 | $6,600 | Reembolso de $6,660 |
Casados con declaración conjunta, $65,000 de salario, $3,500 retenidos. El hijo debe tener un número de Seguro Social y vivir con el declarante más de la mitad del año.
Deducción estándar o deducciones detalladas
Una declaración usa la mayor entre la deducción estándar y el total de las deducciones detalladas. Para 2026, la deducción estándar es de $16,100 para solteros, $32,200 para casados con declaración conjunta y $24,150 para cabeza de familia.
Un declarante soltero con $65,000 de salario y $20,000 de deducciones detalladas (intereses hipotecarios, impuestos estatales y locales, donativos benéficos) obtiene un reembolso de $1,348, frente a $880 con la deducción estándar. Los $3,900 extra de deducciones ahorran impuestos a la tasa del 12%.
Introduce el total de deducciones detalladas en la calculadora; se queda con la deducción estándar siempre que esta sea mayor.
Cómo estimar un reembolso a partir de tu cheque de pago
Un reembolso se puede estimar a partir de un talón de pago proyectando hasta final de año el impuesto federal retenido.
- Toma el impuesto federal sobre la renta retenido de un cheque de pago, por ejemplo $250.
- Multiplícalo por los cheques de pago del año: $250 × 26 = $6,500 con pago quincenal.
- Haz lo mismo con el salario bruto sujeto a impuestos, o usa las cifras acumuladas en el año del último talón.
- Introduce los dos totales en la calculadora.
El W-2 de enero da las cifras definitivas: la casilla 1 para el salario y la casilla 2 para el impuesto retenido.
Cambios de la Big Beautiful Bill en tu reembolso
La One Big Beautiful Bill Act aumentó la deducción estándar y el crédito tributario por hijos y añadió nuevas deducciones que pueden hacer mayores los reembolsos de 2026.
- Crédito tributario por hijos: $2,200 por hijo, con hasta $1,700 reembolsables.
- Deducción estándar: $16,100 para solteros y $32,200 en declaración conjunta para 2026.
- Propinas: hasta $25,000 de propinas calificadas deducidas del ingreso, de 2025 a 2028. Consulta la calculadora de impuestos sobre propinas.
- Horas extra: hasta $12,500 de prima calificada por horas extra ($25,000 en declaración conjunta), de 2025 a 2028.
- 65 años o más: una deducción adicional de $6,000 por persona, de 2025 a 2028, reducida por encima de $75,000 de ingresos ($150,000 en declaración conjunta).
La retención del cheque de pago no tiene en cuenta las deducciones por propinas, por horas extra ni la de 65 años salvo que el trabajador las declare en el Form W-4, así que en su mayoría llegan al presentar la declaración. Esta calculadora cubre los salarios, el crédito tributario por hijos y los demás créditos que introduzcas.
Por qué debes en lugar de recibir un reembolso
Debes al presentar la declaración cuando el impuesto retenido durante el año es menor que el impuesto de la declaración.
El mismo declarante soltero con $65,000 de salario pero solo $4,000 retenidos debe $1,620 en lugar de recibir un reembolso.
- Dos empleos: cada empleador retiene como si su empleo fuera el único.
- Ingresos 1099: el pago como trabajador independiente no tiene ninguna retención.
- Cambios en el Form W-4: declarar créditos o deducciones en los Steps 3 y 4 reduce la retención.
- Créditos perdidos: cuando un hijo cumple 17 años, termina el crédito tributario por hijos de ese hijo.
Un saldo inferior a $1,000 después de la retención no genera penalización por pago insuficiente. Se aplican intereses y penalizaciones cuando un saldo se paga después del plazo de abril.
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula un reembolso de impuestos?
Un reembolso de impuestos se calcula restando el impuesto adeudado después de créditos del impuesto retenido más los créditos reembolsables. Un resultado positivo es el reembolso.
¿Cuánto me devolverán de impuestos?
Te devuelven el importe retenido por encima de tu impuesto. Un declarante soltero que gana $65,000 con $6,500 retenidos recibe unos $880 de vuelta en 2026.
¿Qué significa un reembolso de impuestos grande?
Un reembolso de impuestos grande significa que durante el año se retuvo más impuesto del que se debía. Una retención menor en el Form W-4 pasa ese dinero a cada cheque de pago.
¿Cuánto reembolso recibiré con 2 hijos?
Un matrimonio con 2 hijos, $65,000 de salario y $3,500 retenidos recibe unos $4,460 de vuelta por 2026, sobre todo gracias al crédito tributario por hijos.
¿Cómo puedo consultar el estado de mi reembolso?
Usa Where’s My Refund en IRS.gov o la aplicación IRS2Go. El estado aparece unas 24 horas después de que se acepta una declaración presentada electrónicamente.
¿La calculadora de reembolso de impuestos incluye los reembolsos estatales?
No. Solo estima el reembolso federal. Una declaración estatal compara de la misma manera el impuesto estatal retenido con el impuesto estatal adeudado.
¿Un reembolso de impuestos es un ingreso sujeto a impuestos?
Un reembolso federal no es un ingreso sujeto a impuestos. Un reembolso estatal puede estar sujeto a impuestos en la siguiente declaración federal si el año anterior se dedujo el impuesto estatal como deducción detallada.
¿Qué es el crédito tributario adicional por hijos?
El crédito tributario adicional por hijos es la parte reembolsable del crédito tributario por hijos: hasta $1,700 por hijo para 2026, con un límite del 15% del ingreso del trabajo que supere $2,500.