2026 Federal Vergi Dilimleri
| Oran | Bekâr | Evli, ortak beyan | Hane reisi |
|---|---|---|---|
| 10% | $0 – $12,400 | $0 – $24,800 | $0 – $17,700 |
| 12% | $12,401 – $50,400 | $24,801 – $100,800 | $17,701 – $67,450 |
| 22% | $50,401 – $105,700 | $100,801 – $211,400 | $67,451 – $105,700 |
| 24% | $105,701 – $201,775 | $211,401 – $403,550 | $105,701 – $201,750 |
| 32% | $201,776 – $256,225 | $403,551 – $512,450 | $201,751 – $256,200 |
| 35% | $256,226 – $640,600 | $512,451 – $768,700 | $256,201 – $640,600 |
| 37% | $640,600 üzeri | $768,700 üzeri | $640,600 üzeri |
Vergi dilimleri, standart indirimden sonraki vergilendirilebilir gelire uygulanır. IRS Revenue Procedure 2025-32 bunları 2026 vergi yılı için belirler.
Vergi Dilimleri Nasıl İşler
Vergi dilimleri kademeli işler: her oran yalnızca kendi aralığındaki gelire uygulanır. Bekâr bir beyan sahibinin $60,000 vergilendirilebilir geliri, ilk $12,400 için 10%, sonraki $38,000 için 12% ve son $9,600 için 22% öder.
$1,240 + $4,560 + $2,112 = $7,912
Daha yüksek bir dilime geçmek net ele geçen maaşı asla düşürmez. 22% dilimi içindeki $1,000 zam, $220 federal vergi ekler.
Vergi Diliminizi Nasıl Düşürürsünüz
Vergilendirilebilir gelir vergi öncesi katkılar ve indirimler yoluyla düşer ve dilim de inebilir: $24,500 tutarına kadar geleneksel 401(k), HSA, geleneksel IRA ve standart indirimin üzerindeki kalem kalem indirimler.
401(k) Maaş Hesaplama aracı her katkıyla tasarruf edilen vergiyi gösterir.
Evli Ortak Beyan İçin Vergi Dilimleri
Evli ortak beyanda 32% dilimine kadar her dilim sınırı, bekâr sınırının tam iki katıdır. Yalnızca 35% dilimi iki katına ulaşmaz: $1,281,200'da değil, $768,700'da sona erer.
$60,000 vergilendirilebilir geliri olan evli bir çift 12% diliminde kalır ve $6,704 vergi öder; aynı vergilendirilebilir gelire sahip bekâr bir beyan sahibi ise $7,912 öder. Çiftin 22% dilimi başlamadan önce hâlâ $40,800 payı vardır.
Ortak dilimler uygulanmadan önce iki gelir toplanır. Sınırlar iki katına çıktığı için evlilik, 35% dilimine kadar çifti daha yüksek kazanan eşin bekâr diliminin üzerine çıkarmaz.
$150,000 İçin Vergi Dilimi Dökümü
Vergi dilimi dökümü, her dilime düşen doları ve bunun üzerindeki vergiyi listeler. İşte bekâr bir beyan sahibinin $150,000 vergilendirilebilir geliri:
| Oran | Dilim | Dilimdeki gelir | Vergi |
|---|---|---|---|
| 10% | $0–$12,400 | $12,400 | $1,240 |
| 12% | $12,400–$50,400 | $38,000 | $4,560 |
| 22% | $50,400–$105,700 | $55,300 | $12,166 |
| 24% | $105,700–$201,775 | $44,300 | $10,632 |
| Toplam | $150,000 | $28,598 |
Ulaşılan en yüksek oran 24%'tür; yine de vergilendirilebilir gelir üzerindeki ortalama oran 19.1%'dir, çünkü gelirin büyük kısmı alt dilimlerde yer alır.
Vergi Diliminizde Kalan Pay
Diliminizde kalan pay, bir sonraki oran başlamadan önce sığabilecek ek vergilendirilebilir gelir miktarıdır. Hesaplayıcı bunu sonucun altında gösterir.
$60,000 vergilendirilebilir geliri olan bekâr bir beyan sahibinin 22% diliminde $45,700 payı kalmıştır. Bu büyüklükte veya daha küçük bir zam, ikramiye ya da Roth dönüşümü 22% ile vergilendirilir; bunun ötesindeki dolarlar 24%'e ulaşır.
Vergi öncesi 401(k), HSA veya geleneksel IRA katkıları ters yönde çalışır: her dolar gelirinizin en üstünden düşülür, bu yüzden önce en yüksek oranınızdan tasarruf sağlar.
Bakmakla Yükümlü Olunan Kişiler Vergi Diliminizi Değiştirir mi
Bakmakla yükümlü olunan kişiler dilim tablosunun kendisini değiştirmez; dilimler yalnızca beyan durumuna ve vergilendirilebilir gelire bağlıdır.
Ancak bir çocuk beyan durumunu değiştirebilir. Uygun bir çocuk için bir evin giderlerinin yarısından fazlasını karşılayan evli olmayan bir ebeveyn, daha geniş 10% ve 12% dilimleriyle hane reisi olarak beyanda bulunur. $60,000 vergilendirilebilir gelirde hane reisi $6,846 öder ve 12%'de kalır; bekâr bir beyan sahibi ise $7,912 öder ve 22%'ye ulaşır.
17 yaşından küçük çocuk başına $2,200 tutarındaki Çocuk Vergi Kredisi dilim hesabından sonra düşülür; bu nedenle vergiyi azaltır ama dilimi düşürmez.
Federal ve Eyalet Vergi Dilimleri
Eyalet vergi dilimleri federal dilimlerden ayrıdır ve onların üzerine eklenir.
- Ücret geliri vergisi yok: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington ve Wyoming.
- Tek sabit oran: diğerlerinin yanı sıra Arizona 2.5%, Pennsylvania 3.07% ve Illinois 4.95%.
- Kademeli dilimler: aralarında California ve New York'un da bulunduğu birçok eyalet kendi oranlarını ve dilim sınırlarını belirler.
Federal diliminiz ile eyalet diliminiz ayrı ayrı bulunur; bu hesaplayıcı federal tarafı kapsar.
Sermaye Kazançları ve Vergi Dilimleri
Uzun vadeli sermaye kazançlarının, 7 olağan dilimden ayrı olarak 0%, 15% ve 20% şeklinde kendi oranları vardır.
Bir yıl veya daha kısa süre elde tutulan varlıklardan elde edilen kazançlar kısa vadelidir ve yukarıdaki tablodaki olağan oranlarla vergilendirilir. Nitelikli temettüler sermaye kazancı oranlarını kullanır. Bekâr bir beyan sahibi için $200,000, ortak beyanda $250,000 değiştirilmiş AGI'nin üzerinde 3.8% Net Investment Income Tax (net yatırım geliri vergisi) uygulanabilir. Bu hesaplayıcı ücret gibi olağan gelirleri kapsar.
Sık Sorulan Sorular
Vergi dilimim nedir?
Vergi diliminiz, vergilendirilebilir gelirinizin ulaştığı en yüksek orandır. 2026 için $50,401 ile $105,700 arasındaki bekâr vergilendirilebilir gelir 22% dilimindedir.
Vergi dilimleri nasıl hesaplanır?
Dilimlere göre vergi, her dilimin içindeki geliri o dilimin oranıyla çarpıp sonuçları toplayarak hesaplanır. Hesaplayıcı her dilimin vergisini listeler.
Vergi dilimleri brüt gelire mi dayanır?
Hayır. Vergi dilimleri vergilendirilebilir gelire uygulanır: brüt gelir eksi vergi öncesi kesintiler ve standart veya kalem kalem indirim.
$100,000 maaş hangi vergi dilimindedir?
$100,000 maaş bekâr bir beyan sahibi için 22% dilimindedir: $16,100 standart indirimden sonra vergilendirilebilir gelir $83,900 olur. Bunun üzerindeki federal vergi $13,170'dır.
Evli ortak beyan için 2026 vergi dilimleri nelerdir?
2026 ortak beyan dilimleri vergilendirilebilir gelirde $24,800'a kadar 10%, $100,800'a kadar 12%, $211,400'a kadar 22%, $403,550'a kadar 24%, $512,450'a kadar 32%, $768,700'a kadar 35% ve $768,700 üzerinde 37% şeklindedir.
2026'daki en yüksek vergi dilimi nedir?
En yüksek dilim, bekâr için $640,600, evli ortak beyan için $768,700 üzerindeki vergilendirilebilir gelirde 37%'dir.
Vergi dilimleri her yıl değişir mi?
Evet. IRS dilim sınırlarını her yıl enflasyona göre yukarı taşır; oranlar ise Kongre değiştirmedikçe sabit kalır. 2026 sınırları Revenue Procedure 2025-32'den gelir.
Bir sonraki vergi dilimine ne kadar yakınım?
Diliminizin üst sınırından vergilendirilebilir gelirinizi çıkarın. Bekâr olarak $60,000'da 24%'e $45,700 uzaklıktasınız; hesaplayıcı bunu dilimde kalan pay olarak gösterir.